Имя материала: Гражданское право. Особенная часть

Автор: Ивакин В.Н.

17.2. наличные и безналичные расчеты

 

При расчетах наличными деньгами не возникает каких-либо само- стоятельных обязательств по расчетам. Передача денег обычно пред- ставляет собой действия должника  по исполнению соответствующего денежного  обязательства,  являющегося частью гражданско-правового обязательства по передаче товаров, выполнению работ или оказанию услуг, поэтому в настоящее  время правовое регулирование расчетов на- личными деньгами в его гражданско-правовой части ограничивается лишь установлением предельного размера суммы платежа наличными деньгами  в отношениях  между юридическими лицами  и гражданами- предпринимателями.

Под безналичными расчетами понимаются  расчеты по гражданско- правовым  сделкам и иным основаниям (например, по уплате налогов и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды) с использованием для этого остатков денежных  средств на банковских счетах.  Суть безналичной  формы  расчетов состоит  в том,  что вместо передачи наличных денег осуществляется  списание  или зачисление  на счет клиента соответствующих денежных сумм.

Осуществление  расчетных операций  банками  осуществляется  с со- блюдением  общих правил,  относящихся к исполнению договора бан- ковского счета. Безналичные расчеты производятся на основании до- кументов установленной  формы.

Непосредственно в ГК предусмотрены и регулируются четыре фор- мы безналичных расчетов: 1) платежными  поручениями; 2) по аккреди- тиву; 3) по инкассо; 4) чеками.

Расчеты   платежными   поручениями    (банковский перевод). Данная форма  безналичных  расчетов  наиболее  часто применяется в имуще-

 

ственном обороте. В соответствии с п. 1 ст. 863 ГК при расчетах платеж- ными поручениями  банк обязуется по поручению плательщика  за счет средств,  находящихся  на его счете,  перевести  определенную  денеж- ную сумму на счет указанного  плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соот- ветствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Согласно п. 1 ст. 865 ГК исполнение платежного поручения состоит в том, что принявший его банк обязан  перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления  на ука- занный в поручении счет этого лица. Непосредственное перечисление денежной  суммы по поручению  клиента  обслуживающим  его банком банку получателя платежа возможно лишь тогда, когда эти банки свя- зывают корреспондентские отношения. В остальных случаях полу- чивший платежное поручение банк вправе привлечь другие банки для выполнения операций  по перечислению денежных средств на счет, указанный  в поручении  клиента  (п. 2 ст. 865 ГК).  При  этом должен быть соблюден предусмотренный законом  или установленный  в соот- ветствии с ним срок, если более короткий  срок не предусмотрен дого- вором банковского счета либо не определяется  применяемыми в бан- ковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК). Данный срок исчисляется  с момента получения банком платежного поручения и до зачисления  подлежащей  переводу денежной  суммы на счет полу- чателя средств.

В  настоящее  время  согласно  Федеральному  закону  от  10.07.2002

№ 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации  (Банке  Рос-

сии)» сроки осуществления  безналичных расчетов определяются  Бан-

ком России.  Как установлено  ст. 80 указанного  Закона,  общий  срок

безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в

пределах территории  одного субъекта Российской Федерации  и пяти

операционных дней в пределах Российской Федерации.

Правила,  регулирующие  расчеты платежными  поручениями, при- меняются не только в отношениях  между банком и владельцем счета в этом банке. Поручение о переводе денежных средств может быть при- нято банком и от лица, с которым отсутствует договор банковского сче- та. При этом необходимо руководствоваться нормами,  изложенными в

§ 2 гл. 46 ГК, если иное не предусмотрено законом,  изданным  в соот- ветствии с ним банковскими правилами  или не вытекает из существа данных отношений  (п. 2 ст. 863 ГК).

Расчеты по аккредитиву. При  расчетах  по аккредитиву банк, дей- ствующий по поручению плательщика  об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием  (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной  вексель либо дать полномочие  другому банку (исполня- ющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (абз. 1 п. 1 ст. 867 ГК).

К банку-эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке (абз. 2 п. 1 ст. 867 ГК).

 

 

Особенность аккредитивной формы расчетов состоит в том, что при ее применении денежные средства  не переводятся на счет получателя, а выделяются,  «бронируются» для  производства расчетов с получателем средств  в будущем.  Для определения условий получения этих средств (условий аккредитива) между плательщиком и получателем средств за- ключается договор, причем данные условия дублируются в поручении плательщика банку  на открытие аккредитива. Для исполнения аккре- дитива, т.е. для выплаты соответствующей денежной суммы, ее получа- тель должен  представить в банк, открывший аккредитив, или в другой (исполняющий) банк, документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива (например, документы, подтверждающие выпол- нение работ по конкретному договору, за которые производится расчет в аккредитивной форме).

Законом  предусмотрена возможность открытия следующих видов аккредитива:

• покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный)

аккредитив;

• отзывный и безотзывный аккредитив;

• подтвержденный аккредитив.

Расчеты по инкассо. При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа (п. 1 ст. 874 ГК).

В соответствии с п. 2 ст. 874 ГК для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной  банк (исполняющий банк).

Исполнение инкассового поручения состоит в том, что осуществля- ющий его исполнение банк представляет плательщику документы взы- скателя в той форме, в которой они  были  получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции. Документы, выставляемые взыскателем на инкассо, должны соответствовать установленным законом или банковскими правилами требованиям к их содержанию и форме. Такими документами являются чеки, векселя, платежные требования, оплачиваемые в порядке предва- рительного акцепта, платежные требования-поручения и др.

Расчеты чеками. Чеком признается ценная бумага, содержащая ни- чем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести пла- теж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК).

Основными участниками отношений по расчетам чеками являют- ся чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержателем — лицо, являющееся владель- цем  выписанного чека;  плательщиком — банк, производящий платеж по предъявленному чеку.  Кроме того, в данных  отношениях могут уча- ствовать индоссант — чекодержатель, передающий чек другому  лицу посредством передаточной надписи (индоссамента), и авалист —лицо, давшее  поручительство на оплату чека, оформляемое гарантийной над- писью на нем (аваль).  В качестве плательщиков по чеку могут выступать исключительно банки или иные  кредитные организации, имеющие ли- цензию на занятие банковской деятельностью.

Сроки предъявления чеков  к оплате  определяются внутрибанковс- кими  правилами проведения операций с чеками. Отзыв чека до истече- ния срока для его предъявления не допускается (п. 3 ст. 877 ГК).

Чекодателем может  быть выписан ордерный, именной или  предъ- явительский чек.

Лицо, оплатившее чек, имеет  право  потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Некоторыеособенностиимеетпередачаправпочеку.Так,именнойчек не может быть передан другому лицу.  В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа (ст. 880 ГК).

Предъявление чека  к платежу  осуществляется чекодержателем пу- тем  представления чека  в  банк,  обслуживающий чекодержателя, на инкассо (инкассирование чека). В этом случае оплата чека производится в общем  порядке, предусмотренном для исполнения инкассового по- ручения. В случае отказа  плательщика от оплаты чека, предъявленного к платежу, данное обстоятельство должно быть удостоверено одним  из следующих способов:

протестом нотариуса либо составлением равнозначного акта;

отметкой плательщика на чеке об отказе  в его оплате  с указанием даты представления чека к оплате;

отметкой инкассирующего банка  с указанием даты, свидетель- ствующей о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен (п.  1 ст. 883 ГК).

О неоплате чека чекодержатель обязан известить своего  индоссанта и чекодателя в течение двух рабочих дней, следующих за днем соверше- ния  протеста или равнозначного ему акта.

В случае отказа  плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе потребовать платежа по чеку от всех обязанных по нему лиц: чекодате- ля, авалистов, индоссантов, которые несут  перед  чекодержателем со- лидарную ответственность (п.  1 ст. 885 ГК).  Иск  чекодержателя к ука- занным лицам  может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу (п. 3 ст. 885 ГК).

В последние годы в банковской практике находят  все большее рас- пространениеэлектронныеформырасчетов,прикоторыхбезналичные расчеты  осуществляются в основном с помощью телекоммуникацион- ных систем  связи, а бумажный документооборот сведен  к минимуму.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 |