Имя материала: Система экономических отношений в России

Автор: В. М. Агеев

Кредит и его роль в развитии рыночной экономики

 

Кредит - это система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления временно свободных денежных средств или материальных ресурсов во временное пользование на условиях возврата, то есть в долг с уплатой процента.

Временное высвобождение денежных средств связано с тем, что накапливаются амортизационные отчисления, которые расходуются по мере потребности в инвестициях на замену износившегося имущества. Часть выручки от продажи продукции также не сразу направляется на закупку сырья, материалов и топлива. В течение определенного времени оказываются свободными и денежные средства, предназначенные на оплату труда. Поступившие в государственный бюджет денежные средства, также не все сразу направляются на финансирование расходных статей бюджета. Свободные денежные средства накапливаются в банках, страховых компаниях, во внебюджетных фондах. Временно свободными могут быть доходы и сбережения населения.

У других, напротив, возникает временная потребность в денежных средствах, например, вследствие несоответствия между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление капитала и имеющимися ресурсами, из-за недостатка оборотных средств или из-за неплатежей. Нужны деньги и для создания сезонных запасов сырья и материалов, топлива. Кроме того, собственных средств может не хватить, чтобы открыть свое дело, заняться малым бизнесом, построить дом или купить квартиру.

В связи с этим появляется возможность - временный недостаток средств у одних хозяйствующих субъектов возместить за счет избытка средств у других. Это достигается посредством кредита.

Кредит может быть использован на развитие и совершенствование производства, на пополнение оборотных средств, на создание сезонных запасов, для решения жилищной проблемы. В результате кредитные отношения, хотя они складываются в сфере обмена, активно воздействуют на производство, создавая необходимые условия как для простого, так и для расширенного воспроизводства. Но если цена заемных средств (кредита) слишком высока, то и для самых эффективных проектов кредит будет недоступен, что мешает росту инвестиций и сдерживает экономический рост.

Участниками кредитно-расчетных отношений выступают юридические и физические лица (банки, фирмы, коммерческие организации, предприятия, граждане) как кредиторы и заемщики, которые выступают, во-первых, как юридически самостоятельные субъекты, во-вторых, как обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу. Следовательно, кредитные отношения складываются между юридически самостоятельными субъектами - кредитором и заемщиком.

Особенностью договорных отношений в сфере кредита является то, что один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик, а кредитор и заемщик могут меняться местами.

Кредитор - это юридическое или физическое лицо, выдавшее средства в долг на определенный срок.

Заемщик - это юридическое или физическое лицо, получившее ссуду. Они вступают между собой в кредитные отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости с уплатой процента за пользование кредитом.

Особенностью ссужаемой стоимости является то, что при ее Движении от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору, сохраняется право собственности на нее кредитора, а обеспечение возврата взятых средств в долг достигается в результате эффективного использования ссуженной стоимости в хозяйственной (коммерческой) деятельности.

Предметом договора (объектом кредитных отношений) являются: вид кредита, его сумма, срок возврата, процентная ставка, условия обеспечения (залог, гарантия, поручительство, страхование ответственности непогашения кредита), порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок платы за кредит (за срочный и просроченный).

Источником выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные, которые накапливаются в специальных финансовых институтах - банках. Помимо банков в качестве кредиторов могут выступать предприятия, акционерные объединения, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании и фонды, пенсионные фонды, физические лица.

Целью предоставления кредита является получение прибыли в виде ссудного процента. В связи с этим кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемых средств. Иначе средства вообще могут не вернуть, тем более с уплатой процента.

Заемщиком могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений, если они дееспособны в правовом отношении и имеют стабильные и гарантированные источники доходов.

Вместе с тем, одного желания мало, чтобы получить ссуду. Заемщик должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссужаемых средств по истечении срока кредита, уплатив за их использование ссудный процент. Отсюда вытекают принципы кредита или условия, на которых выдается кредит: 1) возвратность, 2) срочность, 3) платность (возмездность), 4) обеспечение кредита товарно-материальными ценностями, иными гарантиями.

От соблюдения срочности возврата кредита зависит нормальное обеспечение воспроизводственного процесса денежными средствами, его объема и темпы роста. Принцип обеспеченности означает, что заемщик и кредитор должны быть уверены в том, что есть реальные шансы на возврат выданных в займы средств. Платность кредита позволяет кредитору получить прибыль за счет разницы процентов, взимаемых и выплачиваемых по кредитным операциям.

Сущность кредита проявляется в его функциях:

1. Перераспределительная функция. Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет времен но свободных ресурсов одних юридических или физических лиц удовлетворяется временная потребность в средствах других физических или юридических лиц. Конечно, посредством кредита выполняются не все перераспределительные процессы в обществе Известно, что значительная часть денежных ресурсов перераспределяется через финансовую систему и прежде всего через бюджет. Особенность кредита в этом отношении проявляется в том, что здесь перераспределяются только временно свободные средства для удовлетворения только временных потребностей в дополнительных средствах.

Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы.

2. Функция замещения наличных денег кредитными операциями, когда эти операции осуществляются в безналичной форме. Известно, что основная часть расчетов и предоставлении кредита осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным предоставление ссуды в безналичном порядке и развитие безналичных расчетов.

3. Экономия издержек обращения. Кредит способствует сокращению затрат на организацию денежного обращения в стране, поскольку развитие кредита позволяет сокращать наличный оборот, освобождает от необходимости печатать новые деньги, а значит, сокращать расходы по выпуску, учету и хранению денег.

4. Ускорение концентрации и централизации капитала.

5. Обеспечение ускорения кругооборота и оборота капитала, а значит, и рост прибыли.

6. Стимулирование и обеспечение расширенного воспроизводства, поскольку кредит выступает в качестве источника инвестиций, что способствует расширению производства и емкости рынка.

7. Стимулирование роста эффективности производства. Заемщик должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование ссуды и высвобождение необходимых для ее возврата средств в установленные кредитным договором сроки.

8. Обеспечение развития рыночных отношений. Известно, что кругооборот средств предприятий, процесс производства Продукции, услуг и других видов коммерческой деятельности нередко сопровождается такой ситуацией, когда возникает недостаток финансовых ресурсов из-за неплатежей и других причин (создание сезонных запасов) и покупатель продукции не может сразу рассчитаться с поставщиком. Приходится прибегать к кредиту.

9. Контрольная функция. Если кредит вовремя не возвращается, значит финансовое положение заемщика неблагополучно.

На практике кредитные отношения выступают в форме конкретных кредитных сделок. При этом различают следующие формы кредита:

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в товарной форме в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом сделки при коммерческом кредите является товар. В большинстве случаев коммерческий кредит оформляется векселем. Предприятие - поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар (услуги). Предприятие - покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство обязательства платежа.

Коммерческий кредит имеет краткосрочный характер. Его цель - ускорить реализацию товаров, кругооборот капитала и, следовательно, получение прибыли. Проценты по этому кредиту включаются в цену товаров или сумму векселя. Обычно процент по коммерческому кредиту бывает ниже, чем процент по банковскому кредиту.

Банковский кредит - основная форма денежного кредита. Он предоставляется банками в виде денежных ссуд с целью получения прибыли. Сфера его использования шире, чем коммерческого кредита. Он обслуживает не только обращение товаров, но и накопление капитала, превращение в капитал части денежных доходов и сбережений всех слоев населения. Объектом сделки при банковском кредите выступает ссудный фонд.

Потребительский кредит предоставляется торговыми предприятиями частным лицам в виде товаров, проданных в рассрочку. Его объектом обычно являются товары длительного пользования (холодильники, телевизоры, мебель, автомобили и др.). Это средство удовлетворения потребительских нужд населения. Он ускоряет возможность получения определенных благ и реализацию товаров.

Государственный кредит выступает в форме государственных займов (государственных облигаций - ГО, облигаций федерального займа - ОФЗ, облигации местных органов власти). При этой форме кредита государство выступает заемщиком денежных средств, а население и частный бизнес - его кредиторами. Он используется для финансирования государственных расходов /покрытие дефицита государственного бюджета без дополнительной эмиссии денег, для стабилизации денежного обращения, для государственных инвестиций), для финансирования экономических и социальных программ.

Лизинговый кредит - это способ финансирования инвестиций основанный на долгосрочной аренде различных технических средств при сохранении права собственности на них за арендатором. Лизинг - это аренда предприятием машин, оборудования, транспортных средств с погашением задолженности в течение нескольких лет. Он позволяет использовать в сфере производства современную технику без оплаты ее полной стоимости. Это форма имущественного (товарного) кредита. Объектом лизинга может выступать любое движимое (машины, оборудование, транспортные средства и др. техника, средства информации) и недвижимое (здание, сооружение, система коммуникаций) имущество.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земля, производственные и жилые здания). Он представляет собой право заимодавца на удержание этого имущества в случае неуплаты долга. Кредиторами по ипотеке выступают коммерческие банки или специальные ипотечные компании, а заемщиками - в основном физические лица, являющиеся собственниками недвижимости.

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он обслуживает внешнеэкономические отношения между отдельными странами. Международный кредит связан с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возврата, срочности и уплаты процента. Он охватывает не только сферу международной торговли, но и инвестиции, обслуживание внешнего долга, регулирование платежных балансов. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

В зависимости от срока выдачи различают долгосрочный, среднесрочный и краткосрочный кредит.

Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 5 лет. Он служит целям инвестирования и расширенного воспроизводства. Среднесрочный кредит предоставляется на срок от года до 5 лет, например, потребительский кредит. Краткосрочный кредит предоставляется на срок менее года и служит в основном целям пополнения оборотных средств.

Порядок кредитования, оформление и погашение ссуд регулируется кредитным договором. Для получения кредита заем щик подает в банк (кредитору) заявку и другие требуемые им документы. В заявке указывается цель получения кредита, сумма и срок, на который испрашивается кредит. Кредитор проверяет платежеспособность заемщика и гаранта, оценивает способность заемщика своевременно выплачивать кредит и проценты по нему. Затем банк заключает с заемщиком кредитное соглашение (кредитный договор), где указывается вид кредита, сумма и срок кредита, расчеты процентов и комиссионных вознаграждений банка за его расходы, связанные с выдачей кредита, вид обеспечения кредита, форма передачи кредита заемщику.

Важным условием выдачи кредита является его обеспечение. В качестве обеспечения кредита выступают товарно-материальные ценности, недвижимость, ценные бумаги, затраты производства, предстоящий выпуск продукции, служащие для кредитора залогом полного и своевременного возврата должником полученной ссуды и уплаты им причитающихся процентов.

Основными видами обеспечения кредита является поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Поручительство - это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолжность заемщика. Поручителем или гарантом при этом может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, предприятие, ассоциация и т.д.).

Плата за кредит взимается по ставкам, сложившимся на денежном рынке (по краткосрочным кредитам) и на рынке капитала (по долгосрочным кредитам). Проценты за кредит начисляются с момента его фактического использования.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 | 86 | 87 | 88 | 89 | 90 | 91 |