Имя материала: Банковское дело: базовые операции для клиентов

Автор: Тавасиев Ахсар Мухаевич

■ глава 5 выбор надежного банка 5.1. надежность и устойчивость банка

 

К понятиям надежности и устойчивости банка

 

В российском банковском законодательстве используются такие термины, как «стабильность банковской системы» (Закон <Ю Центральном банке РФ», ст. 56), «устойчивость кредитных организаций» (там же, ст. 62), «финансовая надежность кредитной организации» (Закон «О банках и банковской деятельности», ст. 24). Законодатель не раскрыл содержание данных терминов, однако из контекста законов видно, что между устойчивостью банка и его финансовой надежностью нет принципиальных различий.

В банковской литературе чаще всего используется термин «надежность». Под этим в общем случае понимается комплексная (интегральная) характеристика текущего финансово-экономического состояния банка и его перспектив на обозримое будущее, полученная, как правило, на базе дистанционного («бесконтактного») анализа его официальной и публикуемой отчетности.

Такая оценка банка обычно дается в баллах (следовательно, она неизбежно несет на себе печать субъективизма), значения которых или интерпретируются непосредственно, или могут сопоставляться с нормативными уровнями соответствующих показателей (такие нормативы могут предложить регулирующие органы либо их разрабатывают сами «оценщики» надежности -банковские аналитики, независимые эксперты, рейтинговые агентства).

При этом могут учитываться разные наборы показателей. Например, широко распространен подход, при котором о надежности банков судят по тому, как ведут себя рассчитанные для каждого конкретного банка показатели достаточности капитала, качества активов, ликвидности, качества управления, доходности. В соответствии с этим подходом банк будет считаться надежным, если его индивидуальные фактические значения перечисленных и/или иных показателей укладываются в нормативные требования, а при отсутствии таковых - не ниже средних по банковскому сектору значений тех же показателей, и если нет убедительных оснований предполагать, что в обозримом будущем указанная оценка банка может оказаться существенно ниже.

Следует иметь в виду неотъемлемые сложности, связанные с таким пониманием надежности банка, делающие эту оценку во многом условной, а ее практическое применение - проблематичным.

Во-первых, такая оценка должна быть интегральной, учитывающей самые разные стороны функционирования банка, И если даже каждая из этих сторон сама по себе может быть как-то оценена, то все же до конца не ясно, как все эти разнородные оценки свести к некоему общему знаменателю.

Во-вторых, не всем показателям деятельности банка можно дать строгую количественную оценку. В первую очередь зто касается такого показателя, как качество управления.

В-третьих, много вопросов всегда связано с полнотой, достоверностью и сопоставимостью представляемой банками информации, на основе которой приходится судить об их нынешнем состоянии и складывающихся тенденциях.

В-четвертых, балльные оценки - это всегда значения сугубо «авторские», произвольные (строго доказать их обоснованность или необоснованность в принципе невозможно). То же можно сказать и об официально утверждаемых регулирующими органами нормативах надежности или устойчивости.

В-пятых, не может не быть произвольным также набор показателей, которым придается критериальное значение.

Наконец, в-шестых, крайне низка вероятность того, что в условиях функционирования банков ничего существенно нового появиться не может и, следовательно, в значительной мере условным и искусственным выглядит распространение характеристик, сформулированных на базе анализа информации, отражающей вчерашний день банков (а другой информации банковская отчетность не дает), хотя бы на ближайшее их будущее.

Необходимо также отметить, что понятие «надежность банка» отражает как бы взгляд иа него извне, прежде всего со стороны клиентуры.

Взгляд самих банков на собственную надежность и способы ее обеспечения лучше всего выражается понятием «устойчивость».

В Законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 24 и 25) указываются следующие способы обеспечения банком своей финансовой надежности:

создание собственных резервов (фондов), в том числе под обесценение ценных бумаг;

классификация активов с выделением сомнительных и безнадежных долгов и создание резервов (фондов) на покрытие возможных убытков;

соблюдение обязательных экономических нормативов;

организация внутреннего контроля;

выполнение норматива обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ.

Это правильные рекомендации. Но их недостаточно. Для любого банка, прошедшего первоначальный этап своего развития, главными становятся задачи:

освоения всего спектра банковских операций безотносительно того, какую долю в тот или иной момент занимает в общем объеме показателей деятельности банка та или иная операция;

развития системы корреспондентских отношений;

перехода к активному использованию привлеченных средств;

постоянной готовности правильно реагировать на изменения ситуации.

Последнее можно считать важнейшим свидетельством того, что у банка хороший потенциал устойчивости. Важнейшей чертой экономического содержания устойчивости является соответствие стратегии (политики) банка объективным характеристикам реальной среды, в которой ему приходится работать, и соответствие текущих параметров деятельности банка его собственным стратегическим целям. Другими словами, «устойчивость банка» выражает состояние банка в условиях реальной экономической и социальной среды и во многом определяется стабильностью последней.

Если перевести это на язык практических действий, то, видимо, правильно будет утверждать, что под экономической устойчивостью банка понимается достижение им равновесного состояния на каждый конкретный момент времени за счет саморегулирования собственной деятельности, адаптации к меняющимся внешним и внутренним условиям функционирования.

Это качество банка включает:

■ адекватную оценку банком состояния и тенденций экономики в целом и ее отдельных секторов;

умение вовремя уточнить или пересмотреть свою стратегию развития, политику и реализующие ее необходимые конкретные меры;

способность вовремя и точно определить наиболее соответствующие текущему моменту основные направления своей специализации (наиболее прибыльные и наименее рисковые операции);

умение своевременно и на качественном уровне осваивать новые финансовые инструменты;

понимание необходимости и возможность использовать более совершенные технические средства, обеспечивающие проведение банковских операций;

способность своевременно перегруппировать кадры в соответствии с принятой банком политикой, изменить, если надо, его организационные структуры.

 

Факторы устойчивости банка

 

Устойчивость банков определяется внешними и внутренними факторами. В качестве наиболее существенных внешних факторов, на которые сами банки влиять не могут, можно выделить следующие:

а)         социально-политическая ситуация в стране (регионе) - ус-

тойчивость правительства, влияние оппозиции, корректировки

финансово-экономической и социальной политики, социальная

стабильность или напряженность в регионах, политические ори-

ентации;

б)         общеэкономическое положение в стране (регионе) - потен-

циал реального сектора экономики, обновление и выбытие про-

изводственных мощностей, конкурентоспособность товаропро-

изводителей, состояние платежного баланса страны (активное/

пассивное сальдо), возможности межотраслевого перелива капи-

тала, инвестиции (приток/отток капитала);

в)         положение на финансовом рынке (федеральном или реги-

ональном) - процентная ставка привлечения ресурсов, доходность

денежного рынка и рынка ценных бумаг, обменный курс нацио-

нальной валюты, объем спроса/предложения валюты, операции

на валютной бирже (объем торгов, спрос/предложение валюты),

денежная эмиссия, темпы инфляции и инфляционные ожидания, объем и стоимость обслуживания государственного долга, денежная и кредитная политика Банка России (его территориального учреждения), предложение денежной массы, конкуренция на рынке банковских продуктов;

г) политика Правительства РФ и Банка России (его территориального учреждения) в отношении коммерческих банков (банковской системы страны или региона).

Основная проблема устойчивости, весьма острая для отечественных банков, порождена нестабильностью экономики страны в целом и прежде всего ее реального сектора.

В тех рамках, которые задаются внешними факторами, устойчивость каждого банка находится в его собственных руках, т.е. зависит от факторов внутреннего характера - от качества менеджмента, профессионализма кадров и т.д.

 

Структура устойчивости банка

 

Экономическое содержание устойчивости банка может быть представлено как сложное явление, включающее несколько составных частей (видов устойчивости).

Финансовая устойчивость может быть раскрыта через интегральные финансово-экономические параметры и результаты деятельности банка, такие, как объем и структура собственных средств, уровень доходов и прибыли, норма прибыли на собственный капитал, достаточность ликвидности, мультипликативная эффективность собственного капитала и создание банком добавленной стоимости и др.

Организационно-структурная устойчивость банка. Организационная структура банка и управление ею должны соответствовать как целям деятельности банка, так и конкретному ассортименту его услуг, выполняемых функций, реализуя которые банк обеспечивает достижение своих стратегических целей. Важнейшим параметром организационно-структурной устойчивости банка является организационно-технологическая дифференциация отдельных видов осуществляемой им деятельности на основе внутренней документации, регламентирующей такую деятельность.

Функциональная устойчивость банка имеет 2 возможных варианта:

а)         вариант специализации банка, что позволяет ему более эф-

фективно оказывать выбранный ассортимент услуг;

б)         вариант широкой универсализации банка, предпосылкой

чего является представление об устойчивости исходя из того, что

большинство клиентов предпочитает удовлетворять весь набор

своих потребностей в банковских продуктах в одном банке.

Каждый из названных вариантов имеет свои преимущества и недостатки. Относительно узкая специализация ставит банк в тесную зависимость от изменения рыночной конъюнктуры, исключая возможность диверсификации его деятельности при ее (конъюнктуры) изменении. Широкая универсализация позволяет банку диверсифицировать структуру привлечения/размещения ресурсов и не зависеть от одного клиента, но расширение объема и диапазона предоставляемых услуг может привести к чрезмерному усложнению организации и управления и как следствие - к потере чувствительности банка к потребностям рыночной среды, к ослаблению его устойчивости и конкурентоспособности.

Коммерческая устойчивость банка. В основе этого вида устойчивости лежит мера участия банка в рыночных отношениях: широта и прочность связей с банковской системой, участие в межбанковских отношениях и место в банковской системе в целом, контроль большей или меньшей доли финансовых потоков в стране (регионе), качество отношений с кредиторами, клиентами и вкладчиками, теснота связей с реальным сектором экономики, социальная значимость банка (сосредоточение в банке той или иной доли активов и частных вкладов).

Капитальная устойчивость банка определяется размерами его собственного капитала. Значительная величина собственного капитала обеспечивает банку достаточный объем ресурсов для удовлетворения требований о погашении вкладов, резервов для покрытия непредвиденных убытков и долгов, для финансирования собственного развития, для адекватных действий в случае форс-мажорных обстоятельств, для адаптации к постоянно изменяющимся внешним условиям.

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 |