Имя материала: Банковское дело, практикум

Автор: Кузнецова В.В.

Тема  14 банковские риски. нормативы банковской деятельности

Банковские риски относят к финансовым. Под финансовыми рисками следует понимать реальную возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, возникновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачиваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутреннего и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.

Основной банковский риск — кредитный, т.е риск невыполнения заемщиком банка своих обязательств по кредитному договору. Важное место в системе банковских рисков также занимают: фондовый, процентный, валютный, рыночный, риск утраты ликвидности, неплатежеспособности и др.

Банковские риски есть смысл делить также на открытые — не поддающиеся или слабо поддающиеся предупреждению и минимизации и закрытые — хорошо поддающиеся предупреждению и минимизации.

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков (потерь), т.е. об управлении ими. Эта работа включает в себя:

а)            предвидение и идентификацию рисков;

б)            определение их вероятных размеров и последствий;

в)             разработку и реализацию мероприятий, направленных на пре-

дотвращение или минимизацию соответствующих потерь.

Все это реально осуществить, если банк располагает:

собственной продуманной политикой управления рисками, которая позволяет ему использовать определенные возможности развития и одновременно удерживать риски на приемлемом и контролируемом уровне;

организационными механизмами отслеживания и управления рисками.

213

Если предотвратить риски (потери) полностью все же не удалось, то вступает в силу последний из возможных способов — их возмещение, что включает в себя:

создание банком резервных фондов и использование их средств по назначению;

прекращение начисления процентов за не возвращаемые кредиты;

списание соответствующих сумм на убытки.

В соответствии с законодательством Банк России вправе и обязан в нормативном порядке регулировать степень рискованности деятельности банков; речь тут идет собственно о защите интересов вкладчиков и кредиторов, а также самих банков (поддержание устойчивости каждого банка и стабильности всей банковской системы).

Так, ст. 62 Закона о Центральном банке Российской Федерации устанавливает для банков нормативы достаточности капитала, а также ликвидности и других рисков. Другие статьи Закона предписывают Банку России следить за выполнением банками указанных нормативов и при необходимости принимать к ним адекватные меры.

В наибольшей степени от глобального финансового кризиса, как показал опыт многих стран, пострадали банки, недооценивавшие уровень принимаемых рисков. Поэтому органы управления банковскими рисками как на уровне отдельного банка, так и на макроуровне должны совершенствовать методики оценки рисков, разрабатывать программы предупреждения и минимизации данных рисков.

Задания

14.1. Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

 

1

Кредитный риск

А

Риск незапланированного изменения курса ценных бумаг

2

Трансляционный риск

Б

Риск снижения покупательной способности

денег

3

Процентный риск

В

Риск обесценения валюты

4

Курсовой риск

Г

Риск изменения правового регулирования

5

Систематический риск

д

Риск изменения учетной ставки

6

Рыночный риск

Е

Риск, связанный с отражением операции в финансовых документах

7

Уровень риска

Ж

Вероятность реализации риска

8

Валютный риск

3

Риск, не зависящий от деятельности хозяйствующего субъекта

214

Окончание

 

9

Дефляционный риск

И

Риск неисполнения должником своих обязательств

14.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ - да или нет).

Кредитный риск — риск убытков вследствие неисполнения должником финансовых обязательств.

Понятие банковского риска задает Банк России.

Страновой риск — риск возникновения убытков в результате неисполнения обязательств зарубежным партнером.

В банковском деле риск — это всегда вероятность убытков.

Рыночный риск — вероятность убытков у банка вследствие неблагоприятного изменения стоимости финансовых инструментов торгового портфеля.

Риск в банковском деле — вероятность как неожидаемых убытков, так и прибыли.

К разновидностям кредитного риска относятся риски по факторинговым операциям.

Риск операций РЕПО можно рассматривать как разновидность кредитного риска.

Для банка основным является кредитный риск.

 

Валютный риск — риск убытков вследствие изменения курсов драгоценных металлов.

Процентный риск — риск финансовых потерь из-за неожиданного изменения центральным банком ставки рефинансирования.

Валютные риски относятся к политическим макроэкономическим рискам.

Форфейтирование позволяет избежать коммерческих рисков.

Экономические риски состоят в изменении стоимости банка из-за неопределенности будущих значений валютного курса.

Валютные риски банк не может диверсифицировать.

Один из наиболее распространенных методов страхования валютных рисков — валютный своп.

Валютные риски характерны только для валютно-обменных операций.

Валютные риски относятся к систематическим рискам.

215

На уровень валютного риска влияют как внешние (не зависящие от деятельности банка), так и внутренние факторы.

Валютные риски не поддаются хеджированию.

Тесты

14.3. Выберите один  правильный ответ1.

1.             Валютными рисками можно управлять с помощью методов:

а)            ежедневного учета изменений валютно-обменного курса;

б)            подержания кредитоспособности банка;

в)             хеджирования;

г)             следования нормативным требованиям.

2.             Все нижеперечисленное — разновидности кредитного риска,

кроме:

а)            факторингового риска;

б)            гарантийного риска;

в)             форфейтингового риска;

г)             лизингового риска;

д)            маржинального риска.

3.             Трансляционные риски возникают:

а)            в силу принятого метода учета колебаний валютных курсов;

б)            из-за неверных расчетов вероятности возможных потерей;

в)             упрощения балансовых взаимоотношений между обязатель-

ствами;

г)             замедления платежей в иностранной валюте.

4.             Кредитный риск связан с такими финансовыми обязательства

ми, как:

а)            выплаты дивидендов;

б)            финансирование под уступку денежного требования;

в)             передача имущества в доверительное управление;

г)             первая часть сделки РЕПО.

5.             Метод «неттинга» — это:

а)            координация деятельности всех подразделений банка;

б)            вычет поступления иностранной валюты из ее оттока;

в)             управление трансляционными валютными рисками;

г)             максимальное сокращение валютных сделок путем их укруп-

нения.

1 Предварительно изучите письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».

216

6.             Кредитный риск возрастает при увеличении объемов:

а)            потребительского кредитования;

б)            синдицированного кредитования;

в)             овердрафтного  кредитования;

г)             торгового финансирования.

7.             Метод «валютных оговорок» используется для снижения рис-

ков:

а)            трансляционных;

б)            коммерческих;

в)             конвертационных;

г)             систематических.

8.             Концентрация кредитного риска растет при увеличении  объ-

емов:

а)            потребительских кредитов;

б)            ипотечных кредитов;

в)             торгового финансирования;

г)             кредитования крупных заемщиков или предприятий одной

отрасли.

9.             Профилактика рисков включает комплекс мер:

а)            по минимизации вероятных потерь;

б)            управлению уровнем допустимого риска;

в)             страхованию рисков с помощью банковских резервных  фон-

дов;

г)             страхованию рисков в кэптивных компаниях.

10.          Сумма кредитного риска по обыкновенным свопам должна  ис-

числяться только на основе:

а)            контрактной стоимости;

б)            курсовой стоимости;

в)             форвардного курса;

г)             официального обменного курса.

11.          Источники процентного риска состоят в том, что:

а)            активы и пассивы банка не совпадают по срокам;

б)            процентные платежи по пассивам могут изменяться, а по ак-

тивам фиксированы;

в)             возможны убытки при закрытии длинных позиций на фон-

довом рынке;

г)             верно все вышеуказанное;

д)            нет верного ответа.

217

12.          Установление внутренних нормативов банка включает все ни-

жеперечисленное, кроме:

а)            определения суммы дневного лимита открытой валютной

позиции;

б)            ограничения суммы вероятного убытка по открытой позиции;

в)             определения максимально допустимой «премии за риск»;

г)             ограничения суммы ожидаемой прибыли.

13.          Процентный риск вызывают факторы:

а)            внешние (по отношению к банку);

б)            внутренние (т.е. обусловленные деятельностью банка);

в)             внешнего нормативного регулирования;

г)             связанные с инвестиционной стратегией банка;

д)            все перечисленные выше;

е)             нет правильного ответа.

14.          Риск ликвидности может быть спровоцирован:

а)            неожиданным оттоком депозитов из банка;

б)            выделением банком крупного долгосрочного кредита;

в)             внезапным повышением ставок межбанковского рынка;

г)             несовпадением активов и пассивов банка по срокам, объ-

емам, валютам.

15.          Заключение срочных валютных сделок относится:

а)            к методам страхования рисков;

б)            управления рисками;

в)             первоначальной суммы;

г)             распределения стоимости;

д)            нет верного ответа.

16.          Операционный риск возникает вследствие:

а)            усложнения организационной структуры банка;

б)            несоблюдения банком пруденциальных требований регули-

рующих органов;

в)             неожиданного изменения положений правового и/или  нор-

мативного регулирования;

г)             умышленных действий персонала банка.

17.          Правовой риск связан:

а)            с внесением изменений в банковское законодательство;

б)            нормативные акты Банка России;

в)             налоговое законодательство;

г)             договорные отношения с контрагентами;

д)            со всем перечисленным выше;

е)             нет верного ответа.

18.          Доступ к базам данных кредитных бюро помогает банкам сни-

жать:

а)            правовые риски;

б)            кредитные риски;

в)             процентные риски;

г)             операционные риски.

19.          Основным для банковской деятельности является:

а)            процентный риск;

б)            коммерческий риск;

в)             экономический риск;

г)             кредитный риск.

20.          Операции с производными финансовыми инструментами по-

могают банку:

а)            снижать уровень концентрации кредитных рисков;

б)            минимизировать кредитные риски;

в)             управлять валютными рисками;

г)             хеджировать финансовые риски.

21.          Риск, который проявляется в результате действия нескольких

разных факторов, — это:

а)            кредитный;

б)            валютный;

в)             процентный;

г)             утраты ликвидности.

22.          Уровень банковских рисков не может быть:

а)            полным;

б)            умеренным;

в)             открытым;

г)             низким.

23.          К рискам, хорошо поддающимся предупреждению и миними-

зации, относятся:

а)            закрытые;

б)            открытые;

в)             замкнутые;

г)             низкие.

24.          К методам расчета рисков не относится:

а)            статистический;

б)            динамический;

в)             экспертных оценок;

г)             аналитический.

219

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 |