Имя материала: Банковское дело. Экспресс-курс

Автор: О.И. Лаврушин

3.4.  противодействие легализации доходов,

ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

Борьба с легализацией доходов от преступной деятельности в последнее время вошла в ряд крупнейших проблем международной антнкриминальной политики, что отражает возрастающие масштабы этого явления. Отмывание капиталов, полученных преступным путем, приобретает международный характер и требует принятия мер противодействия в международном масштабе. Легализация доходов незаконного происхождения — серьезная угроза как для мировой финансовой системы, так и для финансовых систем отдельных государств. Поступление незаконно полученных доходов в экономику страны способствует развитию криминального бизнеса, усугубляет коррупцию, подрывает финансовые устои государства.

Началом борьбы с такого рода негативными явлениями на международном уровне можно считать заключение двух-и многосторонних договоров, принятие международных резолюций и деклараций. Следующим шагом явилось создание международной организации, призванной координировать усилия по противодействию отмыванию капитала и финансированию международного терроризма.

Разработанная в 1988 г. Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» положила начало мерам международного сообщества по борьбе с легализацией капиталов, полученных преступным путем. Принятие этого и ряда других документов заложило правовую основу для борьбы с отмыванием капиталов в международном масштабе.

В организационном плане реализацией этих усилий явилось создание Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). В июне 2003 г. к ФАТФ присоединилась и Россия. ФАТФ разработала для финансовых институтов и надзорных органов рекомендации по борьбе с отмыванием капитала. В их основе лежат программы «Знай своего клиента» и «Должная проверка». В соответствии с ними финансовые институты должны разработать программы и процедуры по выявлению подозрительных клиентов и подозрительных сделок. В рекомендациях перечислены: преступления, связанные с отмыванием капитала; требования по идентификации и проверке клиентов, фиксированию и хранению информации, а также направлению сообщений о подозрительных сделках в уполномоченный орган. Основными мерами, которые в зависимости от уровня риска должны предпринимать финансовые институты при проверке клиента, являются следующие:

идентификация и проверка личности клиента на основании достоверных данных, полученных из независимого источника;

идентификация и проверка личности конечного выгодоприобретателя;

* получение информации о целях установления и предполагаемой природе деловых отношений;

изучение проводимых клиентом сделок для подтверждения того, что они соответствуют представлениям финансового учреждения о клиенте, природе бизнеса клиента и оценке уровня риска, связанного с ним.

Позже в сферу деятельности ФАТФ были включены вопросы противодействия финансированию терроризма. С введением принятых ФАТФ документов по вопросам противодействия финансированию терроризма в мировом банковском сообществе изменился взгляд на банковскую тайну, отношения с клиентом вышли на другой уровень.

ФАТФ периодически публикует отчеты по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма.

Особая роль в системе борьбы с отмыванием капитала отводится банкам. В целях защиты мировой финансовой системы от проникновения преступных капиталов 11 ведущих банков мира 30 октября 2000 г. подписали Всеобшие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергские принципы). В документе названы приоритетные направления политики банков и механизмы предотвращения использования банковской системы для легализации доходов, полученных преступным путем. В соответствии с Вольфсбергскими принципами в основе политики любого банка должно лежать следующее правило: банк может устанавливать отношения только с теми клиентами, законное происхождение источников доходов которых может быть в разумных пределах подтверждено. Директивами установлены следующие правила ведения операций с клиентами:

получение достоверной информации о клиенте, идентификация клиентов (включая разовых) и бенефициаров;

выявление, документальное фиксирование и хранение сведений о подозрительных операциях, направление их в уполномоченный орган;

создание в банке независимых подразделений, отвечающих за предотвращение отмывания денег.

Базельский комитет по банковскому надзору в мае 2002 г. разработал рекомендации по проведению кредитными организациями проверки клиентов.

В России деятельность по борьбе с отмыванием капитала регулирует Федеральный закон от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В Законе определены основные понятия, относящиеся к сфере регулирования:

доходы, полученные преступным путем, — денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления;

легализация (отмывание доходов, полученных преступным путем, — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления);

финансирование терроризма — предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения преступлений, предусмотренных соответствующими статьями Уголовного кодекса РФ, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения преступлений. К мерам, направленным на противодействие этим негативным явлениям, Закон относит:

обязательные процедуры внутреннего контроля;

обязательный контроль;

запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Контроль Закон возлагает на организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом: кредитные организации, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховые и лизинговые компании, ломбарды и др.

В соответствии с Законом к операциям, подлежащим обязательному контролю, относятся:

1) операции с денежными средствами или иным имуществом на сумму, равную или превышающую 600 ООО руб. (рублевый эквивалент этой суммы в иностранной валюте):

операции с денежными средствами в наличной форме (снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, не обусловленных характером его хозяйственной деятельности, покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом, приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет, получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом, обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства, внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме);

зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами (если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лнцо, имеющее регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве, которое не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, либо если одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в таком государстве);

* операции по банковским счетам (вкладам), размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя, открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме, перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца; зачисление или списание денежных средств со счета юридического лица, если период его деятельности не превышает трех месяцев со дня регистрации либо если операции по указанному счету не производились с момента его открытия); ■ иные сделки с движимым имуществом;

сделки с недвижимым имуществом (если сумма, на которую сделка совершается, равна или превышает 3 ООО ООО руб., в том числе в рублевом эквиваленте);

операции с денежными средствами или иным имуществом (если хотя бы одной из сторон являются организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их участии в экстремистской деятельности, либо если стороны прямо или косвенно контролируются такими лицами).

Сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный орган. В России это Федеральная служба по финансовому мониторингу. Если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения, что операции осуществляются в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, они обязаны направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, перечислены ли они в законе.

В целях реализации положений закона на уровне Правительства РФ и Банка России разработаны документы, охватывающие: разработку правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации полученных преступным путем доходов; порядок идентификации клиентов и выгодоприобретателей для выявления подозрительных клиентов и сделок; порядок предоставления сведений в уполномоченный орган; квалификационные требования к специалистам, ответственным за организацию этой работы.

Легализация доходов, полученных преступным путем, остается серьезной проблемой, находящаяся в центре внимания мирового сообщества. Предотвращение использования кредитных организаций для отмывания капитала — одно из основных условий развития банковского сектора России.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 |