Имя материала: Банковское дело. Экспресс-курс

Автор: О.И. Лаврушин

1.7.  место рисков в банковской деятельности

И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ

Сущность     Банк — предприятие особого рода, находящееся в рисковых

банковских   условиях деятельности. Риск —- это ситуативная характе-

рисков         ристика деятельности любого производителя, отражающая не-

определенность ее исхода и возможные неблагоприятные (или благоприятные) последствия в случае неуспеха (или удачи).

Стремление коммерческого банка к по;гучению большей прибыли ограничивается возможностью понести убытки. Банк обычно предпочитает свести риск к минимуму. Следовательно, риск есть стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем выше, чем выше шанс получить прибыль. Любой предприниматель старается выбрать то решение, при котором уровень риска минимален, ищет оптимальное соотношение риска и деловой активности, доходности. Важно предусмотреть риски заранее.

Классификация      Наиболее распространенной является классификация рисков

банковских   по ряду несвязанных критериев (фасетная система):

рисков         ■ по времени возникновения;

ш по степени (уровню);

по методу расчета;

по типу банка;

по сфере влияния;

по сфере действия;

по основным факторам возникновения;

по составу клиентов;

по характеру учета операций;

■        по возможности регулирования.

По времени возникновения риски делятся на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность прогнозировать текущие и перспективные риски. Операции банка подвержены прошлому н текущему рискам, а в отдельных случаях — будущему риску. Текущий риск присущ операциям по выдаче гарантий, акцепта переводных векселей и т.д. Будущий риск заключается в самой вероятности оплаты гарантии, оплаты векселя, погашения кредита через определенное время. Риск тем выше, чем дольше совершается операция.

По степени (уровню) банковские риски разделяют на низкие, умеренные и полные. Степень риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции, >і выражается в процентах или коэффициентах. Так, активы банков разбиваются на группы в зависимости от степени риска вложений и возможной потери части стоимости. Одна и та же операция может быть связана с разным уровнем риска. Например, долгосрочные ссуды банка, выданные под строительство нового предприятия, имеют высокий уровень риска, при страховании этой суммы в государственных органах степень риска уменьшается.

По методу расчета риски бывают комплексными и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Частный риск основан на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивания риска по отдельной банковской операции или группе.

По типу банка риски коммерческих банков подразделяются на специализированные, отраслевые и универсальные Специализированные банки несут повышенные риски по специфическим операциям, которые они предоставляют. Для отраслевых банков важен расчет среднеотраслевого риска. Универсальные банки учитывают в своей деятельности все виды банковских рисков.

По сфере влияния риски подразделяют на внешние и внутренние.

Внутренние риски делятся на риски в основной и вспомогательной деятельности банка. Риски в основной деятельности — самые распространенные: кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым и лизинговым операциям, риск по расчетным операциям банка и операциям с ценными бумагами. Риски во вспомогательной деятельности банка — это потери по формированию депозитов, по банковским злоупотреблениям, по забалансовым операциям, риски утраты позиций банка на рынке, потери репутации банка, состава его клиентов, снижения банковского рейтинга и т.д.

Внутренние риски подразделяются также на риски, связанные:

с активами банка (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корреспондентскому счету, по финансированию и инвестированию и т.д.);

с пассивами банка (риски по вкладным и прочим депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам);

с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риски несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, структуры капитала, левереджа, недостаточности капитала банка);

с риском реализации финансовых^слуг (риски операционные, технологические, инноваций, стратегические, бухгалтерские, административные, злоупотреблений, безопасности).

К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента: страховые риски (связаны с авариями, пожарами, грабежом и т.п.), риски стихийных бедствий (вызваны природными явлениями непреодолимой силы), правовые риски (от изменения законодательства, его нарушения, отсутствия законодательного регламентирования каких-то видов деятельности), конкурентные риски (связаны с возможностью слияния банков и небанковских учреждений, появлением новых видов банковских операций и сделок, снижением стоимости услуг других банков и т.д.), экономические риски (вызваны неустойчивостью валютных курсов, инфляцией, неплатежеспособностью или банкротством клиентов банка, злоупотреблениями клиентов, хищениями ими валютных средств, выплатой поддельных чеков).

По сфере действия банковские риски можно классифицировать как риски стран; финансовой надежности отдельного банка (недостаточности капитала банка, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов); отдельного вида банковской операции (неплатежа, невозмещения).

По основным, факторам возникновения банковские риски подразделяются на экономические и политические. К первым относятся риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющим на деятельность банка (закрытие границ, военные действия, смена политического режима и др.), ко вторым — риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике банка или страны (риск несбалансированной ликвидности, изменение конъюнктуры рынка, уровня управления).

Риски определяются составом, клиентов. Разнообразие требований мелких, средних и крупных клиентов определяет степень самого риска. Мелкий заемщик больше зависит от случайностей рыночной экономики, чем крупный, а значительные кредиты, выданные одному крупному клиенту или группе связанных между собой клиентов, часто являются причиной банковских банкротств. Банковский риск зависит от принадлежности клиентов банка к разным отраслям — отраслевой риск. На уровень отраслевого риска оказывают влияние: деятельность альтернативных отраслей, внутриотраслевая конкуренция, сложность вхождения новых производителей в отрасль, наличие или отсутствие товаров-заменителей, рыночная сила покупателей, рейтинг поставщиков.

По характеру учета операций банковские риски делятся иа риски по балансовым операциям и риски по забалансовым операциям. Те и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций. К рискам активных операций относятся процентные и портфельные риски, риски инфляции, кредитные, транспортные, лизинговые, факторинговые и др. К рискам по пассивным операциям относятся риски, связанные с увеличением уставного капитала за счет прибыли, кредитов, полученных от других юридических лиц, депозитных операций и пр.

К балансовым рискам банка относят риски кредитный, процентный, ликвидности, структуры капитала.

Внебалансовые риски означают, что банк окажется не в состоянии ответить по выданным гарантиям, заключенным сделкам с ценными бумагами, валютным сделкам.

По возможности регулирования выделяют открытые (банк не имеет возможности локализовать данный вид риска) и закрытые риски.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 |