Имя материала: Банковское дело

Автор: Е.П. Жарковская

Краткий словарь

Аккредитив - денежный документ, по которому один банк поручает другому производить оплату услуг и материальных ценностей за счет средств, забронированных на эти цели.

Аккредитив покрытый (депонированный) - при открытии его банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика (или кредиты) в распоряжение банка-поставщика.

Аккредитив непокрытый (гарантированный) открывается в банке-исполнителе путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него корсчета эмитента.

Аккредитив отзывный может быть изменен или аннулирован эмитентом без предварительного согласования с поставщиком.

Аккредитив безотзывный - твердое обязательство, не может быть изменен.

Американская депозитарная расписка (ADR) - производная ценная бумага, выпускаемая в США и представляющая собой акции иностранной компании, допускаемые к обращению на американском рынке. Иностранные компании используют ADR, стоимость которой выражена в долларах для того, чтобы привлечь потенциальных иностранных инвесторов. ADR бывают двух видов:

гарантируемые компанией - проходят листинг и котируются на бирже;

не гарантируемые - обычно находятся в управлении инвестиционного банка, который является их маркетмейкером.

Всего в США в форме ADR обращаются акции сотен зарубежных эмитентов, обе формы ADR доступны для частных инвесторов, но только гарантируемые ADR ежедневно котируются в финансовой прессе.

Банковская система - группа финансовых институтов, объединенная соглашением в целях регулирования кредитных и денежных потоков, для содействия экономическому росту.

Банковские акцепты - вид векселя, который акцептуется (гарантируется) коммерческим банком, что резко повышает его надежность и ликвидность. Такой вексель может быть продан на рынках краткосрочного кредита.

Безакцептные платежи - оплата расчетных документов со счетов плательщиков в банке независимо от их согласия (акцепта) на это.

Биржа (фондовая) - наиболее развитая форма постоянно функционирующего оптового рынка, где совершаются сделки по закупке и продаже ценных бумаг.

Биржевой курс - продажная цена ценных бумаг, обращающихся на фондовой бирже. Определяется соотношением между уровнем ссудного процента и уровнем доходности данной ценной бумаги, т.е. выражает собой капитализированный доход, соответствующий той сумме денег, которая будучи предоставлена в ссуду, даст доход, равный доходу по ценной бумаге.

Биржевая сделка - договор купли-продажи товаров, заключаемый на бирже. Различают: сделки с наличным товаром на основе предварительного осмотра товаров по данным биржевой экспертизы, по образцам, стандартам и т.п.; контрактные; срочные (фьючерсные сделки) с целью страхования сделок с наличным товаром.

Валютная биржа - организованно оформленный, регулярно действующий рынок иностранной валюты, где формируются курсы валют (валютные котировки) на основе фактического соотношения спроса и предложения.

Валютная интервенция - целевые операции по купле-продаже иностранной валюты для ограничения динамики ее курса.

Валютный курс - цена денежной единицы национальной валюты, выраженная в денежных единицах валюты другой страны.

Вексель банковский - вексель (тратта), выставляемый банком данной страны на своих иностранных корреспондентов. Покупая эти векселя у национальных банков, импортеры пересылают их экспортерам, погашая, таким образом, свои долговые обязательства.

Внешнеторговая сделка - действие, направленное на установление, изменение и прекращение правоотношений в области внешней торговли. В более узком смысле - экспортно-импортные операции по обмену товарами, услугами, лицензиями, технологией и т.п., в которых хотя бы одна из сторон - это иностранное юридическое лицо. Основные виды - договоры купли-продажи, подряда, перевозки, поручения, комиссии и т.д.

Гарантии кредита - форма гарантий, которые применяются под выданный кредит, так как ссудозаемщик может оказаться несостоятельным. Виды гарантий: гарантийные письма банков, авали и акцепты банком тратт кредитора, поручительства фирм и т.д.

Депозит - денежные средства, помещаемые для хранения в банки.

Диверсификация - разнообразие, разностороннее развитие. Диверсификация кредитов - одновременное наличие в активах банка многих не связанных друг с другом кредитов.

Дисконтирование - приведение экономических показателей разных лет к одному временному периоду.

Евробонд (Eurobond) - облигация, выпущенная в нескольких странах, но деноминированная в одной валюте, обычно в национальной денежной единице страны-эмитента. Евробонды эмитируются без учета ограничений, действующих на эмиссии внутри страны, и обычно котируются в Лондоне. Торги также могут производиться в любом другом месте, где есть спрос и предложение.

Евровалюта - деньги, депонированные в финансовом центре за пределами страны, чьей денежной единицей является эта валюта. Например, евродоллар - это американские доллары на депозитах в банках вне банковской системы США.

Инвестиция - долгосрочное вложение капитала в какое-либо предприятие с целью получения прибыли.

Инкассация - сдача денег в банки организациями различных форм собственности, в кассы которых поступают наличные денежные средства.

Инкассо - банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за оказанные услуги и отгруженные товары и зачисляет эти средства на счет клиента в банке.

Инновационная деятельность - процесс, направленный на создание, производство, развитие и качественное совершенствование новых видов изделий, технологий, организационных форм. Характеризуется новыми формами интеграции науки, производства и капитала.

Интернет-банкинг - управление счетами через сеть Интернет. Позволяет банку предоставлять, а клиенту банка получать максимальный спектр банковских услуг. Дает возможность следить за состоянием счета и операциям по нему за любой промежуток времени. Операции осуществляются с помощью операторов сотовой и пейджинговой связи.

Информационные процессы - процессы сбора, обработки, накопления, хранения, поиска и распространения информации.

Клиринг - форма безналичных расчетов, при которой задолженность погашается путем взаимозачета.

Кредитоспособность - совокупность материальных и финансовых возможностей ссудополучателя, определяющих его способность возвратить ссуду в срок и в полном объеме.

Кросс-курс - курс обмена двух валют (обычно не доллар США), выраженный через третью валюту (обычно доллар США).

Логистика банка - это процесс оптимизации движения денежных потоков клиента с целью эффективного их использования, исходя из потребностей клиента, организуемый путем создания организационно-функциональной инфраструктуры банка.

LIBOR (London Interbank Offer Rate) - ставка, под которую большинство международных банков выдает однодневный межбанковский кредит в евродолларах на лондонском рынке.

Онлайновые технологии (On-line) - средства коммуникации сообщений в сетевом информационном пространстве, обеспечивающие синхронный обмен информацией в реальном времени.

Оффлайновые технологии (Off-line) - средства электронной коммуникации сообщений в сетевом информационном пространстве, допускающие существенную асинхронность в обмене данными и сообщениями.

Прибыль чистая - часть прибыли, остающаяся в банке после уплаты налогов и других платежей. Банк самостоятельно определяет направления использования чистой прибыли.

Пролонгированная ссуда - банковская ссуда, по которой заключен дополнительный договор на продление срока ее погашения.

Расчеты - это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Их задача - обслужить платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Сделка валютная срочная - форвардная - сделка, по условиям которой стороны обязуются обменять валюту по истечении точно оговоренного срока по определенному заранее оговоренному курсу. Срок исполнения сделки может составлять до 1 года и более.

Сделка депортная - покупка ценных бумаг по курсу дня с условием обратной продажи их через определенный срок по пониженному курсу.

Сделка репортная - продажа ценных бумаг по курсу дня с условием их покупки через определенный срок по повышенному курсу.

Сделка «оффсет» - одна из форм встречной торговли, которая предполагает как обмен товарами и услугами, так и предоставление возможности вкладывать капитал взамен различного рода услуг и льгот.

Сделка -«спот» - валютная сделка, по которой обмен валют производится на второй день, исключая день сделки. Она необходима для оформления сделки в банках. Заключается по телефону или телексу, расчеты осуществляются банковскими телеграфными переводами или посредством электронных систем расчетов.

Сделка срочная - один из видов сделок, которые осуществляются на рынках ценных бумаг. По срочным сделкам расчеты производятся через определенный промежуток времени (обычно в пределах месяца) в середине или в конце месяца по курсам, зафиксированным в момент заключения сделки. Типы сделок:

сделка твердая - участники сделки берут на себя обязательства по поставке и покупке ценных бумаг в определенный срок. Условия сделки не подлежат изменению;

сделка условная - один из участников имеет право отказаться от выполнения своих обязательств, уплатив другому определенную премию. Цель - ограничить потери от колебаний курсов при срочных биржевых операциях. В зависимости от того, кто из участников и каким образом имеет право на изменение условий сделки, различают:

сделку с предварительной премией - сделку, при которой покупатель сохраняет за собой право отказаться от приема ценных бумаг, уплатив за это продавцу определенную премию. К такой сделке покупатель прибегает, когда он сомневается в повышении курса и опасается больших потерь;

сделку с обратной премией - сделку, аналогичную сделке с предварительной премией, только здесь право на отказ принадлежит продавцу;

опцион

 

приобретаемое за отдельную плату право покупать или продавать какие-либо ценности в течение определенного промежутка времени, например, ценные бумаги по обусловленной цене. В обмен на получение такого права покупатель опциона уплачивает продавцу определенную премию. Риск покупателя ограничен этой премией, риск продавца опциона снижается на величину полученной премии.

право выбора альтернативных валютных условий контракта опциона вытекает из валютных условий сделки, связанных с формой, способом и местом платежа. Различают европейские и американские опционы. В европейской практике опцион должен быть выполнен в момент истечения договора или же в течение короткого времени до этого. В американской - в любое время до даты, когда истекает срок договора;

стеллаж - двойной опцион.

Сделка финансовая на срок - срочная сделка, связанная с перепродажей долгосрочных казначейских облигаций, депозитных сертификатов, приносящих проценты, а также фьючерсных контрактов, обращающихся на валютных рынках и фондовых биржах.

Синдицированный кредит классический (консорциальный еврокредит) - долгосрочный кредит на крупную сумму, предполагает создание специальной структуры. Управляющий банк выступает в роли лид-менеджера. Он формирует банковский синдикат и определяет условия кредита при участии заемщика. Члены синдиката берут на себя обязательства по предоставлению соответственной части кредита.

Форекс (Forex) - внебиржевой международный рынок конвертируемых валют.

ЛИТЕРАТУРА

Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1-3. М: Юрист, 2002.

О Центральном банке РФ (Банке России): Федеральный закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ. С. 3,2002. № 28. Ст. 2790.

О банках и банковской деятельности в РСФСР: Федеральный за-кон//Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990. № 27. Ст. 357; Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 1998. № 31. Ст. 3829; 1999. № 28. Ст. 3469; 2001. № 26. Ст. 2586; № 33. Ст. 3424; 2002. № 12. Ст. 1093.

Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 28 ноября 2003 года.

Инструкция Банка России № 113-И от 28 апреля 2004 года «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Инструкция ЦБ РФ № 114-И от 1 июня 2004 года «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций».

Инструкция от 16 января 2004 г. № НО-И ЦБ РФ «Об обязательных нормативных банков».

Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 9 июля 2003 г. № 232-П.

 

Положение ЦБ РФ от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2003 № 1351-У, от 01.06.2004 № 1433-У)

Положение ЦБ РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Положение ЦБ РФ от 10 февраля 2003 г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

14. Указание ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 1375-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в -Центральный банк Российской Федерации».

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 |