Имя материала: Бизнес-планирование

Автор: Черняк Виктор Захарович

Приложение

ПРИМЕР БИЗНЕС-ПЛАНА

ИНВЕСТИЦИОННОГО

ПРОЕКТА

 

Содержание

Резюме   

Акционерное общество «Гефест»    

Рынок бензина в Москве 

Маркетинговая стратегия фирмы     

Оборудование для АЗК     

Поставщики и партнеры   

 

Поставщики нефтепродуктов   

Поставщики топливораздаточного оборудования     

Подрядчики      

Инвесторы        

6.5 Постоянные клиенты  

Персонал фирмы     

Страхование    

Бюджет проекта       

Финансово-экономический анализ  

10.1. Исходные данные для анализа         

Объемы продаж бензина на АЗК      

Оборотный капитал

Оплата труда сотрудников АЗК

Оптовые и розничные цены на бензин     

Транспортные расходы   

Затраты на ремонт и замену оборудования ..

Определение ставки дисконтирования     

 

Анализ работы одного АЗК       

Анализ чувствительности

Анализ работы пяти АЗК  

11.    Расчет налогов (на примере одного АЗК)

Налог на добавленную стоимость    

Налог на ГСМ   

Дорожный налог      

Налог на социально-культурную сферу ..

Налог на прибыль    

Налог на имущество          

Налог на образование      

12.    Другие вычисления (на примере одного АЗК)

Операционная прибыль    :..

Прибыль до налогообложения 

Чистая прибыль        

Чистый денежный поток  

Текущая стоимость денежных потоков ....

Чистая текущая стоимость        

Отдача на инвестиции      

Период окупаемости         

13.    Факторы риска         

Социально-политические факторы  

Экономические факторы

Технологические факторы       

Экологические факторы  

 

1. РЕЗЮМЕ

П

редлагаемый бизнес-план содержит обоснование и расчеты, строительства пяти автозаправочных комплексов (АЗК) по проекту АО «Гефест».

Основным видом деятельности АО «Гефест» является создание сети автозаправочных комплексов (АЗК) современного типа в г. Москве и Московском регионе. В настоящее время введены в эксплуатацию пять АЗК, расположенных в Восточном и Северо-Западном административных округах г. Москвы. АЗК представляют собой мини-сервисные центры для автомобилистов, включающие помимо автозаправочной станции автомобильные мойки, пункты мелкого ремонта автомобилей, магазины по продаже автозапчастей, автоаксессуаров, продуктов и т. д. АО «Гефест» располагает рядом участков для строительства новых АЗК в различных районах г. Москвы.

Деятельность АО «Гефест» по строительству и эксплуатации АЗК происходит в условиях динамично развивающегося рынка розничной торговли нефтепродуктами-в г. Москве. Емкость и потенциал этого рынка позволяют рассчитывать на устойчивую прибыльную эксплуатацию АЗК в течение ближайших лет. Маркетинговая стратегия АО «Гефест» состоит в следующем:

Ф создание вертикально-интегрированной структуры по добыче, переработке и розничной продаже нефтепродуктов;

Ф комплексный подход к обслуживанию клиентов;

размещение АЗК в районах комплексной застройки г. Москвы;

^ ориентация на постоянных клиентов.

Капитальные затраты при строительстве сети из пяти АЗК АО «Гефест» составляют 2 575 ООО долларов США. Соотношение собственного капитала АО «Гефест» и средств потенциального инвестора (кредитора) составляет 1:4 (2 060 000 и 515 000 долларов США соответственно). Срок строительства пяти АЗК составляет десять месяцев с поэтапным финансированием и поэтапным вводом в строй готовых объектов. АЗК будут оснащаться современным импортным топливораздаточным оборудованием, иметь современный дизайн и отделку. Каждый из комплексов будет застрахован на полную стоимость оборудования и сооружений в страховой компании РОСНО.

В табл. 1.1 приведены финансово-экономические показатели эксплуатации пяти АЗК АО «Гефест» (оптимистический вариант) ' в течение первых пяти лет.

2. АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ГЕФЕСТ»

Акционерное общество (.АО) «Гефест» основано в ноябре 1993 года с уставным капиталом 10 миллиардов рублей. Количество выпущенных акций —- 1 миллион, каждая номиналом 10000 рублей.

С начала своей деятельности АО «Гефест» концентрировало усилия в области строительства и эксплуатации автозаправочных комплексов (АЗК). Основное направление деятельности АО «Гефест» в настоящее время — это создание сети автозаправочных комплексов мирового уровня в г. Москве. Сейчас в Москве работают пять АЗК общества, первый из .которых пущен в эксплуатацию в декабре 1994 года, а последний открыт для клиентов в марте 1996 года. Каждый такой комплекс представляет собой мини-сервисный центр для автомобилистов, содержащий помимо собственно автозаправочной станции мойки для автомашин с замкнутой системой очистки воды, магазины по продаже автоаксессуаров, продуктов, шиномонтаж и другие виды сервиса. Опыт эксплуатации АЗК подтверждает правильность выбранной стратегии развития и необходимость дальнейшего участия общества в развитии рынка розничной торговли нефтепродуктами в г. Москве и Московском регионе.

Программа строительства АО «Гефест» сети автозаправочных станций в г. Москве предполагает создание не менее 50-ти АЗК в Москве и Подмосковье в ближайшие годы. В настоящее время общество имеет десять отведенных земельных участков для строительства АЗК. Постоянно предпринимаются усилия по получению дополнительных землеотводов для реализации этой программы.

Другим направлением деятельности общества является распространение и создание нового автозаправочного оборудования. АО «Гефест» предлагает широкий выбор топливо-раздаточного оборудования, модульных АЗС и емкостей для хранения топлива, является официальным дилером АО «Автозаправка» (АЗТ), самого большого производителя автозаправочного оборудования в России. Производимые им ТРК имеют большой спрос из-за относительно низких цен (по сравнению с зарубежными), хотя в техническом отношении российские ТРК заметно уступают западным образцам, особенно в части электроники и дизайна.

Для сохранения конкурентоспособности отечественной топли-вораздаточной продукции АО «Гефест», АО «АЗТ» и зарубежная фирма XYZ Electronic создали совместное предприятие в форме АОЗТ «АВС Инк». В результате совместной деятельности созданы ТРК, отвечающие современным требованиям и суровым российским климатическим условиям. Они уже установлены на ряде АЗС в г. Москве, в том числе и на АЗК-4 АО «Гефест».

В конце 1995 г. АО «Гефест» подписало договор с французской корпорацией PARIS и стало ее официальным дистрибьютором на российском рынке автозаправочной техники и эксклюзивным дистрибьютором в Москве и Московской области.

На базе АО «Гефест» в настоящее время создается сервисный центр по техническому обслуживанию оборудования PARIS, где можно осуществить гарантийное и постгарантийное обслуживание. В сервисном центре предполагается постоянное наличие запасных частей для ТРК PARIS, специалисты центра смогут оказать помощь в пусконаладочных работах.

3. РЫНОК БЕНЗИНА В МОСКВЕ

шт начале 90-х годов существовавшая в г. Москве система авто-D заправочных станций не обеспечивала потребность автотранспортного комплекса. Заправка автомашин стала не только экономической, но и остро социальной проблемой. В 1993 г. в Москве эксплуатировалось 215 городских АЗС.

Постановлением Правительства Москвы от 16 ноября 1993 г. № 1039 была принята программа ускоренного развития сети АЗС.

В апреле 1996 г. в Москве работали 374 автозаправочных станции, из них:

^ 32\% (119 АЗС) эксплуатирует Московский производствен-• ный комбинат автообслуживания (городская собственность),

^ 19\% (70 АЗС) находятся в управлении фирм-инвесторов для проведения реконструкции (городская собственность),

0> 49\% (185 АЗС) принадлежат коммерческим организациям.

В настоящее время в Москве зарегистрировано около 2 млн. единиц автотранспорта. При этом число единиц автотранспорта ежегодно увеличивается на 150—200 тыс. (10—15\%). Объем реализации автобензина в городе составляет до 7 тыс. тонн в сутки и дизельного топлива до 2 тыс. тонн в сутки. Объем реализации автомобильного топлива растет одновременно с ростом автопарка, причем начиная с 1994 г. отмечается устойчивый рост потребления высокооктанового бензина марок Аи-92 и Аи-95. В 1996 г. объем реализации автобензина Аи-92 несколько превысил уровень потребления бензина А-76.

Расширение сети АЗС в Москве осуществляется в два этапа:

Первый этап — для решения задачи обеспечения заправки автомобилей и ликвидации очередей — строительство быстромонти-руемых автозаправочных станций контейнерного типа на временных землеотводах,

Второй этап — ввод в эксплуатацию современных автозаправочных комплексов с набором дополнительных сервисных услуг, улучшение качества обслуживания автовладельцев.

В 1993—1995 г. в Москве построено 163 АЗС, в том числе 12 автозаправочных комплексов. Практически снята проблема дефицита автомобильного топлива, очередей и спекуляции. Тем самым реализован первый этап программы Правительства Москвы по реконструкции сети АЗС в Москве.

Участие в городской программе по развитию сети АЗС происходит на конкурсной основе. На конкурс было подано более 200 заявок от отечественных и иностранных фирм. В реализации программы участвуют 140 фирм-инвесторов (в том числе и АО «Гефест»), на средства которых и осуществляется строительство станций.

Одновременно ведется работа по реконструкции действующих муниципальных станций, производится полная замена технологического оборудования, вводятся дополнительные услуги для автомобилистов (мойка, пост технического обслуживания, магазины, кафе и др.). В 1994—1995 гг. проведена реконструкция 51 АЗС. В 1996 г. запланировано провести реконструкцию и модернизацию еще 130 действующих городских муниципальных АЗС.

В 1996 г. планируется ввести в эксплуатацию 131 автозаправочный комплекс с сопутствующими услугами.

 

4. МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ ФИРМЫ

шт ля того чтобы успешно конкурировать на динамично развива-риЖющемся рынке нефтепродуктов в г. Москве, АО «Гефест» раз-раоотало и реализует на практике стратегию, основными компонентами которой являются:

1- Создание вертикально-интегрированной структуры по добыче, переработке и последующей розничной продаже нефтепродуктов. Тесное и постоянное сотрудничество с фирмами, входящими в производственную вертикаль по добыче и переработке нефтепродуктов, а в последующем и возможное объединение в,рамках финансово-промышленной группы дает АО «Гефест» возможность обеспечить стабильное снабжение АЗК высококачественным горючим, получать ГСМ по оптимальним рыночным ценам за счет исключения посредников и таким образом сохранять конкурентоспособные цены на бензин на своих комплексах.

Комплексный подход к обслуживанию клиентов. На АЗК АО «Гефест» автомобилисты могут не только приобрести бензин, но и воспользоваться услугами автомойки и шиномонтажа, купить запасные части, автоаксессуары, продукты и напитки в магазинах, произвести мелкий ремонт и диагностику автомобиля. Тем самым получает воплощение концепция общества по созданию мини-сервисных центров для владельцев автомобилей на базе АЗК. Постоянно ведется совершенствование методов обслуживания клиентов. Практически на всех АЗК заправиться можно, не выходя из салона автомобиля. Кроме того, на АЗК введена заправка по пластиковым картам и талонам на бензин. В частности, для удобства обслуживания клиентов общество с августа 1995 года ввело систему талонов для приобретения бензина на своих АЗК. Особенностью использования талонов является то, что они являются бессрочными, при увеличении же цены на бензин его стоимость по талонам не изменяется. Кроме того, общество дает скидки при продаже талонов своим акционерам в размере от 1\% до 5\% в зависимости от количества имеющихся у них акций.

Размещение АЗК в районах г. Москвы с недостаточно развитой инфраструктурой автозаправочного сервиса. Большинство существующих в г. Москве АЗС в настоящее время сосредоточено в центральной части города, в то же время большие, так называемые «спальные», районы на окраинах столицы, где проживает значительная часть горожан, испытывают дефицит АЗС. Кроме того, в районах массовой застройки сосредоточены и крупные гаражные комплексы. В последние годы этот дефицит восполнялся с помощью передвижных контейнерных АЗС, то есть бензовозов. Однако сейчас Аравительство г. Москвы запретило эксплуатацию бензовозов в городе из-за их повышенной пожароопасности.

4- Ориентация на постоянного клиента. В условиях ужесточающейся конкуренции на рынке нефтепродуктов в г. Москве АО «Гефест» ориентируется на обслуживание не только частных автовладельцев, но и крупных фирм и автохозяйств, обладающих большим автопарком. Для этого на АЗК общества активно внедряются безналичные формы расчета с помощью пластиковых карт и талонов на бензин, так как именно такие формы обслуживания наиболее удобны для юридических лиц. Создание разветвленной сети крупных постоянных клиентов способствует увеличению объемов и стабилизации розничных продаж нефтепродуктов, образованию постоянного рынка сбыта.

 

5. ОБОРУДОВАНИЕ ДЛЯ АЗК

Н

а автозаправочных комплексах общества используется оборудование ведущих отечественных и зарубежных фирм-производителей, приведенное в табл. 5.1.

6. ПОСТАВЩИКИ И ПАРТНЕРЫ

6.1. Поставщики нефтепродуктов

А

О «Гефест» ориентируется на установление постоянных деловых отношений с фирмами, непосредственно связанными с добычей и поставками нефтепродуктов. В частности, значительную часть бензина для своих АЗК АО «Гефест» получает от фирмы «Планета-Земля», являющейся крупным переработчиком и оптовым поставщиком нефтепродуктов как для российского рынка, так и зарубежного. Заключены также договора о совместном строительстве АЗК и снабжении их топливом с государственной нефтедобывающей компанией «Нефть». Непосредственно на АЗК нефтепродукты доставляются с подмосковных нефтебаз бензовозами, арендуемыми у АО «Автокомбинат № N*.

6.2. Поставщики топливораздаточного оборудования

П

ервые АЗК АО «Гефест» оснащались топливораздаточными колонками АО «Автозаправка» (г. Серпухов). Хотя это оборудование относительно дешево и адаптировано к условиям России, в техническом отношении, и в особенности с точки зрения надежности эксплуатации, оно не соответствует возросшим требованиям московского рынка АЗС. Поэтому сейчас АО «Гефест» оснащает строящиеся АЗК российско-турецкими ТРК, поставляемыми АОЗТ «АВС Инк», а также ТРК французской фирмы PARIS, которая является одним из мировых лидеров в производстве ТРК. Указанные виды ТРК соответствуют самым высоким международным требованиям, имеют электронное управление, что повышает надежность работы комплекса и улучшает качество обслуживания клиентов.

6.3.   Подрядчики

С

троительство АЗК АО «Гефест» осуществляется специализированными строительными организациями, имеющими необходимые лицензии и разрешения для строительства объектов подобного типа. В настоящее время генеральными подрядчиками АО «Гефест» по различным объектам являются ООО «Авто-Мото», АОЗТ «Стройуслуги», АОЗТ «Талант-РС».

6.4.   Инвесторы

А

О «Гефест» помимо собственных средств привлекает средства сторонних организаций для развития проекта по созданию сети АЗК в г. Москве и Московском регионе. В частности, получила развитие форма строительства АЗК с партнерами на основе договоров о совместной деятельности. В этом случае инвестор финансирует строительство (частично или целиком), получает долю собственности в построенном АЗК и, соответственно, долю прибыли от ее эксплуатации. АО «Гефест» во всех случаях предоставляет под строительство АЗК участки и ведет эксплуатацию объектов. В настоящее время работают комплексы, построенные при участии АОЗТ МНТЦ «Ворота», АО «Планета-Земля», ведется строительство АЗК совместно с ООО «Гекуба» и торговым домом «Машина».

6.5. Постоянные клиенты

В

ысокое качество нефтепродуктов и обслуживания на АЗК АО «Гефест» способствует появлению постоянных клиентов, в том числе и среди крупных фирм. Для целого ряда из них АЗК АО «Гефест» стали основным местом заправки автотранспорта. Среди крупных клиентов можно отметить АОЗТ «Лунаваз», ЗАО «Раз-два-три», МИБ «Елена» и ряд других.

 

7. ПЕРСОНАЛ ФИРМЫ

В

настоящее время на пяти автозаправочных комплексах и в аппарате управления общества работает более 180 человек. Автозаправочные комплексы обслуживают 69 сотрудников, из которых 26 человек с высшим образованием, один имеет ученую степень кандидата технических наук, а остальные имеют среднее, среднее техническое или среднее специальное образование. Средний возраст сотрудников автозаправочного комплекса составляет 35 лет.

В аппарате управления общества работают 48 человек, из которых 25 человек с высшим образованием, два кандидата технических наук, остальные имеют среднее, среднее техническое или среднее специальное образование.

Общество привлекает дополнительный персонал для службы охраны, технической поддержки и др.

Структура общества построена таким образом, чтобы обеспечить его стабильное функционирование и оперативное управление. Можно выделить основные подразделения общества:

Ф эксплуатации;

Ф строительства;

Ф поставок ГСМ;

Ф инвестиционной и фондовой деятельности; Ф маркетинга;

Ф отдел кадров и бухгалтерия.

Пуск в эксплуатацию новых автозаправочных комплексов увеличивает количество сотрудников общества и тем самым создает новые рабочие места на рынке труда в г. Москве.

 

8. СТРАХОВАНИЕ

В

се автозаправочные станции АО «Гефест» застрахованы в страховой компании СНОСНО. Годовой размер страховых отчислений составляет 1,5\% от стоимости оборудования автозаправочной станции. Стоимость оборудования АЗС составляет в среднем 60\% от первоначальных затрат.

 

9. БЮДЖЕТ ПРОЕКТА

Б

юджет (капитальные вложения) на строительство сети из пяти АЗК по проекту АО «Гефест» составляет 2 575 ООО долларов США; на строительство одного АЗК требуется 515 ООО долларов США (табл. 9.1). При этом доля инвестора (кредитора) составляет 2 060 000 долларов США, а доля АО «Гефест» — 515 000 долларов США. Соотношение собственного и привлеченного капитала составляет 1:4.

I           1 '"

 

1 з

1 4

І    e) коммуникации (телефон, ливневая канализа-|        ция, энергетика)

70 000

14 000

56 000

I    ж) охранно-пожарная сигнализация (огнетушители, баки для песка), система пожаротуше-1        ния (мусорные баки и пр.)

10000

2000

8000

4. Внутреннее оборудование помещений (столы, стулья, полки, вентиляторы, кондиционеры и др.)

10000

2000

8000

5. Пусконаладка оборудования

10000

2000

8000

ИТОГО:

515 000

103 ООО

412 ООО

Период проектирования, строительства и пусконаладочных работ одного АЗК АО «Гефест» составляет 6 месяцев. Поскольку предполагается, что начало строительства каждого АЗК и, соответственно, ввод в эксплуатацию будут происходить со сдвигом в один месяц, то общий период капитальных вложений составит 10 месяцев. Графики строительства и финансирования проекта для потенциального инвестора приведены в табл. 9.2 и 9.3.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 |