Имя материала: Страховое дело

Автор: Архипов А.П

Задачи по теме 2

 

Задача № 2.1. В казино «Шанс» представитель страховой компании заключал со всеми желающими договоры страховая на случай проигрыша денежной суммы в размере более 1 500 у.е.

Вопрос: Имела ли право страховая компания заключать такие договоры?

 

Задача № 2.2. Страхователь заключил договор страхования с условие уплаты страховой премии в рассрочку двумя платежами. Страховая премия составляет 100 000 руб. В период до уплаты второго платежа произошел страховой случай. Страховщик произвел страховую выплату в соответствующем данному страховому случаю размере за вычетом 50 тыс. руб. причитающейся страховой премии по второму платежу.

Вопрос: Оцените правомерность действий страховщика.

 

Задача № 2.3. Несмотря на предпринятые страхователем меры по спасению застрахованного груза во время шторма, воздействие морской воды привело к полной гибели груза. Страховая компания выплатила страховое возмещение в размере установленной договором страховой суммы. Страхователь же заявил, что страховщик должен возместить ему расходы, произведенные для выполнения распоряжений страховщика по спасанию груза. Страховщик возразил, что предпринятые меры не имели результата и в соответствии со ст.947 ГК выплаты по договору страхования имущества не должны превышать страховую сумму.

Вопрос: Дайте правовую оценку ситуации.

 

Задача № 2.4. Страховая компания отказала гражданину Кочеткову в заключении договора страхования дачи, мотивируя отказ тем, что дача является собственностью родителей Кочеткова, и в связи с этим у него отсутствует страховой интерес. Кочетков же считал заключение договора обоснованным, если он назначит родителей выгодоприобретателями.

Вопрос: Кто прав в споре? Аргументируйте ответ положениями гражданского законодательства.

 

Задача № 2.5. В заключенном 3 марта 2007г. договоре страхования ответственности была оговорена уплата страховой премии страхователем Ивановым в 10-тидневный срок после заключения договора. При подписании договора был выдан страховой полис, оформленный надлежащим образом, в котором были указаны начало (03.03.07) и окончания (02.03.07) полиса. 11.03.07 наступил страховой случай (залив водой соседей на нижнем этаже). Страховая компания отказала в выплате страхового возмещения ввиду неоплаты страхователем премии.

Вопрос: Дайте правовую оценку ситуации.

 

Задача № 2.6. Страховая компания заключила с ОАО «Карат» договор страхования от несчастных случаев на производстве своих сотрудников сроком на один год. В течение года 15 работников по различным причинам были уволены и на их места приняты новые сотрудники. Страхователь обратился к страховщику с заявлением о замене в договоре застрахованных (взамен уволенных). Страховщик отказал в выполнении этой просьбы в связи с отсутствием согласия на замену уволенных сотрудников.

Вопрос: Правомерен ли отказ страховщика? Как должна происходить замена застрахованного лица по договору личного страхования?

 

Задача № 2.7. Страхователь Чирков И.В. застраховал себя от несчастного случая. Вскоре он на своем автомобиле попал в аварию и получил травму. Страховая компания отказала страхователю Чиркову И.В. в выплате страхового обеспечения по договору страхования от несчастных случаев, основываясь на том, что Чирков И.В. уже получил соответствующую сумму в возмещение ущерба от лица, причинившего вред его здоровью (водителя автомобиля, виновного в ДТП). Страховая компания также заявила, что, поскольку полученное Чирковым И.В. возмещение от виновного привело к невозможности суброгации к нему, производить страховую выплату Чиркову И.В. не будет.

Вопрос: Правомерен ли отказ страховой компании в выплате?

 

Задача № 2.8. Страхователь N, заключивший договор страхования от несчастных случаев и болезней, в свою пользу, продолжает страховаться в одной компании уже 4 года подряд. Ввиду неудачно сложившихся жизненных обстоятельств гражданин N предпринял попытку самоубийства, чем причинил вред своему здоровью.

Вопрос: Будет ли произведена страховая выплата по данному случаю?

 

Задача № 2.9. Гражданин N заключил договор страхования загородного дома типовой постройки в садово-дачном кооперативе. Договор страхования заключался без осмотра здания, с предоставлением фотографии. Страховая сумма была установлена по заявлению страхователя в размере 400 тыс. руб. Через 2 месяца в результате пожара в садо-во-дачном кооперативе дом полностью сгорел. При урегулировании убытков эксперт страховщика оценил ущерб в 350 тыс. руб. (действительная стоимость на основе справочника типовых проектов) и заявил данную сумму к выплате страхователю. Страхователь не согласился, т.к. по его мнению, страховая компания должна произвести страховую выплату в размере страховой суммы по договору страхования.

Вопрос: Кто прав в данной ситуации?

 

Задача № 2.10. Клиент страховой компании в связи с переменой места жительства продал квартиру. Квартира была застрахована в страховой компании N. Через некоторое время у нового владельца произошел несчастный случай - залив одной из комнат. Страхователь обратился к страховщику с заявлением о возмещении ущерба. Страховая компания отказала новому владельцу квартиры в страховой выплате.

Вопрос: Правомерны ли действия страховщика и чем мог руководствоваться страховщик?

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ 2

Перечислите ступени системы страхового законодательства.

Охарактеризуйте каждую из ступеней страхового законодательства, укажите их роль.

Охарактеризуйте роль Министерства Финансов РФ и Федеральной службы страхового надзора в системе регулирования страховой деятельности.

Перечислите основные функции органов государственного регулирования.

Приведите несколько отличий норм зарубежного страхового законодательства.

Какую часть страховой деятельности регулирует Налоговый кодекс?

Что такое заявление о страховании? Охарактеризуйте его роль при заключении договора.

Что такое правила страхования и договор страхования?

9.         Что такое страховой полис?

10.    Что такое страховой акт?

Тема 3. Экономика и финансовые результаты страховой деятельности

 

Основами финансовой устойчивости страховой организации являются адекватно рассчитанные страховые тарифы, правильно сформированные страховые резервы и выбранная политика их инвестирования.

Расчёт страховых тарифов следует рассматривать по двум существенно отличающимся направлениям: по рисковым видам страхования и по накопительному страхованию. При расчете страховых тарифов по рисковым видам страхования обычно используют одну из методик, приведённую в «Методике расчёта страховых тарифов по рисковым видам страхования», утверждённую распоряжением Росстрахнадзора № 02-03-36 от 08.07.93г.

Рассмотрим одну из рекомендованных методик расчета тарифов (методика № 1). Данная методика применяется в следующих случаях:

а)         Существует статистика по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оце-

нить вероятность наступления страхового случая, размер средней страховой суммы

на договор страхования и размер средней страховой выплаты. При отсутствии стра-

ховой статистики расчёт может иметь довольно высокую погрешность, но в случае не-

обходимости можно применять экспертную оценку соотношения средней страховой

выплаты и страховой суммы:

0,3 - при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

0,4 - при страховании средств наземного транспорта;

0,5 - при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0,6 - при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0,7 - при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств, других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

б)         Предполагается, что не будет опустошительных событий, т.е. кумуляция риска ми-

нимальна;

в)         Имеется достаточно точная статистика по количеству предполагаемых к заключению

договоров страхования.

В первую очередь мы определяем основную часть страхового тарифа (То):

W

To = p * — * 100 (1) S

где,

р - вероятность наступления страхового случая,

W - средняя страховая выплата на договор страхования;

S - средняя страховая сумма на договор страхования.

Далее мы рассчитываем рисковую надбавку (Тр.н.). При наличии статистики по страховым выплатам мы используем форуму 2, при её отсутствии - формулу 3.

Тр.н. = То * а(у)

np

(2)

 

Тр.н = 1,2 * То * а(у)

1 - Р

np

 

где,

n - количество договоров страхования;

о - среднеквадратическое отклонение страхового возмещения; а(у) - коэффициент гарантии безопасности

 

а

0,84

0,9

0,95

0,98

0,9986

Y

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0

 

Далее определяется размер нетто-ставки страхового тарифа (Тн):

 

Тн = То + Тр.н. (4)

И, наконец, рассчитываем брутто ставку страхового тарифа. При этом следует иметь ввиду, что для данного расчёта необходимо знать долю нагрузки в страховом тарифе (/), которая определяется в зависимости от предполагаемых расходов страховщика.

Тн

Тбр = * 100 (5)

100 - f

Вторая методика расчёта тарифов рекомендуется по массовым рисковым видам страхования и наличии страховой статистики по убыточности страховой суммы за пре-дьщущий ряд лет. Путём построения линии тренда выровненной убыточности определяется размер основной части нетто-ставки. При помощи коэффициентов доверия, зависящих от количества лет оценки убыточности и коэффициента гарантии определяется, рассчитывается рисковая надбавка. Дальнейший расчёт аналогичен методике № 1.

 

Пример 3.1. Страховщик проводит коллективное страхование от несчастного случая. По данным статистики на 1000 застрахованных лиц приходится 50 страховых случаев. Средняя страховая выплата - 30 тыс. руб. Средняя страховая сумма по договору составляет 80 тыс. руб. Количество договоров страхования - 6 000 тыс. Среднее квадратиче-ское отклонение страховой выплаты составляет 8 тыс. руб. Доля нагрузки в тарифной ставке - 24\%.

Рассчитайте страховой взнос со 100 тыс. руб. страховой суммы, при условии гарантии безопасности 0,95. (Рассчитайте страховой тариф по первой методике Росстрахнадзора.)

 

Y

0,84

0,9

0,95

0,98

0,9986

а

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0

 

Решение:

Вероятность наступления страхового случая = 0,05 (50/1000) То = 0,05 х (30 тыс. / 80 тыс.) = 1,875\%

Тр = 1,875 х 1,645 х V([1 - 0,05 + (8 тыс./30 тыс.)2 ]/[0,05 х 6 000]) = 0,18\%

Тн = 1,875 + 0,18 = 2,055\%

Тбр = (2,055 /[100 - 24]) х 100 = 2,7\%

Страховой взнос = 100 тыс. х 2,7\% = 2 700 руб.

Страховые тарифы являются основой поступающей в компанию страховой премии. Из поступающей в страховую компанию страховой премии формируются страховые резервы, которые формируются для обеспечения выполнения обязательств страховой компании по страховым выплатам.

Состав и структура страховых резервов отличается в страховании жизни и страховании, ином, чем страхование жизни, поэтому методика расчета страховых резервов также отличается.

В страховании жизни страховые резервы обычно рассчитываются по следующей формуле:

 

_    100 + 0,25 * і   „ 100 + 0,125 * i „

Резерв = Рн *           + По   В (6)

100 100

где,

Рн - резерв на начало отчетного периода По - поступившая в отчетном периоде нетто-премия В - сумма страховых выплат за отчетный период i - годовая норма доходности (в \%)

 

Пример 3.2. Величина резерва по страхованию жизни на 1 июля - 1,5 млн. руб. В течение третьего квартала страховщик собрал 800 тыс. руб. страховой премии и произвел страховых выплат на 950 тыс. руб. Доля нагрузки в тарифной ставке составляет 10\%. Годовая норма доходности 7\%. Определите размер страхового резерва на начало следующего квартала.

Решение:

100 + 0,25 * 7                       100 + 0,125 * 7

Резерв = 1500000 *  -           + (0,9 * 800000) *       -           950000 = 1302550 руб.

100 100

Резерв на начало 4-го квартала составил 1 302 550 тыс. руб.

 

Резервы по страхованию, иному чем страхование жизни, имеют сложную структуру (выделяют несколько видов резервов). Одним из основных резервов является резерв незаработанной премии (РНП). Выделяют следующие способы расчета РНП:

pro rata temporis

1/24

1/8

Расчет резерва незаработанной премии методом "pro rata temporis" осуществляется в следующем порядке.

Сумма Начисленное

БСП    —      начисленной     —       комиссионное      — (Іпедиальїіь^

брутто-премии       вознаграждение огчїісг^ішя

Из поступившей брутто-премии определяем базовую страховую премию (БСП):

На основании базовой страховой премии определяем незаработанную премию на отчетную дату.

срок дейтсвия договора в днях - число дней с вступления договора в силу

РНП = БСП *—       

срок дейтсвия договора в днях

С точки зрения методологии РНП аналогично рассчитывается по методу 1/24 и 1/8, однако в основу расчета закладываются месяцы или кварталы соответственно.

Другие виды резервов (например, резервы убытков) начисляются несколько иным способом.

 

Пример 3.3. Страховой компанией 1 июня заключен договор страхования сроком на 1 год. Размер страховой брутто-премии по договору составляет 30 000 руб. Размер комиссионного вознаграждения посредника составляет 8\%, обязательные отчисления -2\%. Определите размер незаработанной страховой премии на 1 января следующего года. При этом мы принимаем, что месяц равен 30 дням (год 360 дням).

Решение:

БСП = 30 000 - 8\% х30 000 - 2\% х30 000 = 27 000 руб.

РНП = 27 000 х [(360 - 180)/360] = 13 500 руб.

Размер резерва на 1 января следующего года составит 13 500 руб.

 

Сформированные страховые резервы страховщики вправе размещать (инвестировать) в различные финансовые инструменты. Размещение должно осуществляется на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Инвестиционная деятельность страховой компании регулируется приказом Минфина РФ от 08.08.05 №

100н.

Основным показателем деятельности страховой компании является финансовый результат. Однако при расчете данного показателя также важно верно определять промежуточные показатели - технический результат и финансовый результат (без учета инвестиционного дохода). Методика подсчета данных показателей предусматривает учет расходов и доходов страховой компании.

Доходы от страховой деятельности

Расходы, связанные со страховой деятельностью (РВД страховые)

 

Познакомиться с основными методами расчета страховых тарифов, основами инвестиционной деятельности страховой организации, методами расчета основных показателей помогут приведенные ниже задания.

 

ДЕЛОВЫЕ ИГРЫ ПО ТЕМЕ 3

 

Деловая игра 3.1. (рекомендуется проводить по группам)

Сценарий. На основании положения об инвестировании страховых резервов и вводных данных определите меры по оптимизации страхового портфеля. Вводные данные:

 

№ п/п

Финансовый инструмент

Максимальная доля инвестиций, \%

Фактическая доля инвестиций, \%

Фактическая годовая норма доходности, \%

1.

Акции компаний

15

13

19

2.

Банковские депозиты в банках с международными рейтингами

40

30

8

3.

Государственные ценные бумаги

30

25

6

4.

Векселя организаций

10

10

15

5.

Жилищные сертификаты

5

2

30

6.

Резервы в доверительном управлении

20

20

20

Цели и задачи. Научиться анализировать структуру инвестиционного портфеля страховщика и вырабатывать решения по его оптимизации.

Рекомендации к групповой работе. Студенты разбиваются на группы по 4-6 человек.

Подведение итогов. Победителем признается та команда, которая первой предложит наиболее оптимальную структура страхового портфеля.

Подсказка. Чтобы показать максимизацию результата от инвестиционной деятельности введите условный объем страховых резервов и посчитайте результат после реструктуризации инвестиционного портфеля. Возможно, это потребуется сделать несколько раз. С использованием компьютера оптимальный результат можно получить намного быстрее.

 

ТЕСТЫ ПО ТЕМЕ 3

Тест 3.1

Страховое дело

Вопросы и варианты ответов                                     Варианты ответа

5. Существует ли связь между объемами принимаемой страховой ответственности и величиной уставного капитала страховой компании?

а)         да

б)         нет

6. Уровень страхового обеспечения - это...

а)         страховая сумма

б)         уровень выплат

в)         отношение страховой суммы к страховой стоимости

Тест 3.2

Вопросы и варианты ответов                                       Варианты ответа

1. Как Вы думаете, что является главным фактором, определяющим цену страховой услуги в России?

а)         уровень риска

б)         соотношение спроса и предложения

в)         желание получить прибыль

2. Может ли страховой взнос у коммерческого страховщика состоять только из нетто-ставки?

а)         да

б)         нет

3. Является ли оценка величины страховой выплаты случайной величиной?

а)         до страхового случая

б)         после страхового случая

4. Имеет ли страховщик право пользоваться страховыми резервами, сформированными из страховых взносов своих страхователей?

а)         да

б)         нет

5. Существуют ли нормативные ограничения для страховых компаний на инвестиции страховых  резервов,   сформированных из страховых взносов своих страхователей?

а)         да

б)         нет

6. Будет ли привлекательной для страхователей очень прибыльная страховая компания?

а)         да

б)         нет

7. Все ли свои расходы страховщик может считать расходами в понимании Налогового Кодекса?

а)         да

б)         нет

Тест 3.3 (контрольный)

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопрос                                                     Варианты ответа

1. Страховой интерес материализуется в форме...

а)         страховой стоимости

б)         страховой выплаты

в)         страховой суммы

2.   Основами   финансовой устойчивости страховщика являются.

а)         страховые тарифы

б)         страховые резервы

в)         собственные средства

г)         заемные средства

д)         перестрахование

3. Для чего предназначена нетто-часть страховой премии?

а)         для страховых резервов

б)         для страховых выплат

в)         для выплаты комиссионного вознаграждения

агенту

г)         для формирования страховых резервов и выплат

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 |