Имя материала: Государственные и муниципальные финансы

Автор: Голосов О. В.

3. обязательное и добровольное страхование

В страховой системе функционируют обязательное и добровольное страхование. К первому виду относится обязательное социальное страхование, медицинское, страхование ответственности. Страховые взносы при этом осуществляют предприятия-работодатели. Они относятся на счет издержек предприятия и включаются в себестоимость товарной продукции и оказываемых услуг.

Страховщиками при этом выступают как коммерческие страховые компании, так и государственные. Наиболее крупным страховым холдингом в России является Росгосстрах с дочерними компаниями почти во всех субъектах Российской Федерации. Общая численность страховых организаций в 1999 г. составляла 1493, из них негосударственных - 94\%. Более половины филиалов и дочерних предприятий были в государственной структуре. Около 10\% общих страховых сборов приходилось на государственные компании.

И государственные, и негосударственные страховшики работают как в сфере добровольного, так и в сфере обязательного страхования.

Общий объем средств, собранных российскими страховыми компаниями в 2004 г., превысил 470 млрд руб.

По добровольным видам страхования в 2004 г. собрано 51,4 млрд руб. страховых премий.

Обязательные виды страхования принесли 17,8 млрд руб. страховой премии, т.е. около 20\% общих сборов, а вдобровольном страховании собрано 80\%.

Общая сумма сборов весьма скромна в России, не более 1,5\% от ВВП. В развитых рыночных странах этот показатель колеблется в пределах 8—10\%. Надушу населения в России приходилось не более 50 долл. В США эта цифра достигает 2570, Японии — 3890, Швейцарии - 4270 долл. Сравнительные данные свидетельствуют лишь о первоначальных шагах становления системы страхования в России. Его трудности обусловлены низкими доходами населения, низкой доходностью предприятий, высоким уровнем инфляции, неразвитостью страхового менталитета, многочисленными дефолтами в финансовой системе страны в XX в. и рядом других факторов.

Страхование в рыночной экономике является многофункциональной системой гражданского общества. Она включает как государственную, так и корпоративные структуры. Государственные структуры имеют своей целью социально-экономические аспекты защиты рисков, а корпоративные структуры - коммерческо-пред-принимательские цели, получение прибыли в страховом бизнесе.

Обе структуры выступают важным механизмом привлечения инвестиционных ресурсов в экономику.

Возрождение страхового дела коммерческого, рыночного характера в России началось в начале 90-х гг. с демонополизации страховой системы. Бывшая государственная система обязательного страхования Госстрах и Ингосстрах трансформировались в коммерческие структуры со 100\%-ной долей государства в уставном капитале.

Наряду с ними учреждались негосударственные страховые компании разного организационно-правового статуса, в основном акционерные. Первоначально их число достигало 2500 в целом по России, но постепенно сокращалось и на начало 2004 г. составляло 1063 компании.

К числу внутренних благоприятных условий эффективного функционирования страхового рынка относят:

сформировавшуюся нормативно-правовую базу;

долгосрочную политику государственного регулирования;

финансово-устойчивые компании страхового предпринимательства;

развитую инфраструктуру страхового рынка; благоприятные макроэкономические условия; конкурентную среду эффективно хозяйствующих предприятий;

высокую доходность граждан;

ограничительные меры по снижению степени криминальности и мошенничества в страховых отношениях;

традиции и культуру страховой зашиты в хозяйственном менталитете.

В развитии страхового дела в России имеются многосложные проблемы во всех аспектах. Они предполагают последовательное проведение стратегической экономической политики и принципов:

системности;

развития;

преемственности;

компетентности и рациональности.

Среди социально-экономических факторов, препятствующих развитию страхового рынка, следует выделить следующие: низкие доходы граждан;

отсутствие свободных оборотных средств у большинства коммерческих предприятий;

неразвитость активной страховой политики государства как инструмента расширения инвестиций из страховой отрасли экономики, с одной стороны, и социальной гарантированной защиты населения за счет консолидированных страховых фондов, облегчающих бремя бюджетных и внебюджетных ресурсов, - с другой;

слабость законодательной базы в стимулировании страхового дела как для страховщиков, так и для страхователей, особенно в сфере налогообложения, формирования конкурентной среды, размещения страховых резервов;

неразвитость традиций страховой культуры населения, особенно в сфере страхования жизни и городских квартир;

замедленное развитие инфраструктуры страхового рынка, кадрового потенциала страховшиков, специалистов-оценщиков риска;

финансово-экономическая нестабильность с высоким уровнем инфляции;

слабая концентрация страхового капитала и страховых организаций при невысокой надежности и финансовой устойчивости страховой системы, испытывающей большие трудности с размещением страховых резервов;

непоследовательность шагов вхождения в мировую страховую систему с мировыми стандартами, особенно в сфере перестрахования.

Эти и ряд других факторов1 и обусловливают трудности стратегии развития страховой отрасли и в целом системы страховых отношений. В обществе в ходе реформирования экономики крайне мало уделено внимания формированию соответствующего менталитета. В 90-е гг. страхование было практически стихийно саморазвивающимся явлением.

В ходе рыночных реформ государство отказалось от обязательного страхования сельскохозяйственных предприятий и выделения субсидий и льготных кредитов на уплату страховых премий. Страхование перешло на добровольные основы с одновременным зачислением страховых компенсаций на финансовые результаты с включением их в прибыль и налогообложение. С 1999 г. для страхования урожая должно предусматриваться 50\% страховых взносов за счет средств федерального бюджета, но на практике постановление Правительства РФ не выполняется, а Федеральное агентство по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства еще не активно развертывает свою деятельность.

В сельской местности Российской Федерации страхованием наиболее активно занимается страховой холдинг Росгосстрах с дочерними компаниями в регионах. Он унаследовал страховую инфраструктуру и кадры страховщиков и функционирует на основе 100\%-ного участия государства в акционерном капитале. Филиалы, отделения и дочерние компании холдинга функционируют во всех регионах Российской федерации и во всех сельских районах страны. Однако размеры получаемых страховых премий незначительны, ибо страховой потенциал на селе малоразвит, наличных денежных средств у населения и сельскохозяйственных предприятий из-за низкой доходности мало, а государственный бюджет не располагает необходимыми ресурсами для страховой поддержки.

См.: Тенденции и перспективы развития страхования в России / Под ред. А.З. Астаповича, И.Б. Котлобовского. М., 1999- С. 7.

В сфере страховых услуг на селе функционируют и частные страховые компании. Среди них ««Поддержка» — работаете 1991 г. имея лицензию по 20 видам страховых услуг, включая страхование хозяйственных построек, посевов, животных, сельхозтехники, собранного и сложенного в закрома урожая. Страхователями могут быть все формы хозяйствующих на земле субъектов от крестьянского подворья — ло крупного агропромышленного комплекса.

Страховой случай наступает при стихийных бедствиях (градобитие, наводнение, смерчи, штормовые ураганы и т.д.), пожарах, болезнях животных в благополучных местностях по бруцеллезу и туберкулезу, а также в случае кражи животных, техники, имущества.

Размеры страховых сумм исчисляются в компании «Поддержка», не превышая 75\% стоимости продуктивного скота по сложившимся в данном регионе рыночным ценам на момент заключения страхового договора. Тарифные ставки страховой премии колеблются от 1,5 до 7,5\% страховой суммы в зависимости от количества страховых рисков, включаемых в договор. Взнос может быть осуществлен в два срока равными долями. Льготы в виде определенных скидок применяются при постоянном, из года в год, заключении договоров страхования. В холдинге Росгосстрах они достигают 20\%.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 |