Имя материала: Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении

Автор: Шевчук Д.А.

3.     прочие инвестиции

3.1. Активы

Наличная иностранная валюта

Остатки на текущих счетах

Торговые кредиты и авансы предоставленные

Ссуды и займы предо ставленные (непросроченные)

Просроченная задолженность

Прочие активы

Обязательства

Наличная национальная валюта Остатки на текущих счетах и депозиты Торговые кредиты и авансы привлеченные Просроченная задолженность

Прочие обязательства 4. Резервные активы

29. Понятие кредита и необходимость его появления. Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций

Относится к числу важнейших категорий экономич науки, активно изучается практически всеми ее разделами. Как экономическое явление играет уникальную роль как в хозяйственном обороте, национальной и международой экономике, так и в жизни всего общества.

 

«Кредит» - от латинск creditum - ссуда, долг. Многие экономисты связывают его с credo -верю. В кредите видят долговое обязательство, связанное с доверием одного человека другому. Однако, доверие не является экономическим существом кредита, хотя и играет значительную роль. Для кредита необходимы серьёзные экономические причины, основания.

 

Кредит возникает в той сфере хозяйственной жизни, где встречаются хозяйствующие субъекты и происходит перемещение общественного богатства из рук в руки на свободной и добровольн ой основе. Простейшая форма кредита - в условиях разложения натуральн и становления товарного хозяйства: один человек не обменяет свой товар на товар другого, а просто передаёт его ему при условии, что через некотор время тот также передаст ему свой товар. (Т.е., обмен происходит не здесь и сейчас, а по принципу ты мне овцу сейчас, а я тебе топор через неделю). Такая форма обмена может существать только при желании, согласии и заключенном соглашении обеих сторон.

 

После появления денег вместо встречного товара передается платеж в виде денег -денежный эквивалент. => Новая функция денег, как средства платежа. Можно наоборот -сначала деньги, потом - товар => это либо предоплата, либо аванс. Один и тот же хозяйствуют, субъект в одних сделках - заёмщик, в других - кредитор. Такое кредитование носит взаимный характер.

 

"Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций"

 

Производство у различи хозяйствующих субъектов различ-ся во времени => необходимо появление разделенного во времни обмена и товарного обращения => на их основе возникают кредити отношения. В их рамках - встречные обязательства => тесная взаимозависимость товаропроизводителей => если кто-то кого-то подведёт, пострадает исполнение долговых обязательств по всей цепочке кредитных отношений.

 

При появлении торговли и купеческого капитала кредит получает дальнейшее укрепление, т.к. купцы в основном приобретали и продавали свои товары с отсрочкой платежа (подробнее смотри Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: Учеб-метод. пособ. - М: Финансы и статистика, 2006).

 

Исходи форма кредита - коммерческий - предоставление товарных форм общественного богатства на условиях встречной передачи эквивалентов в установленный срок в будущем (встречное перемещение эквивалентов в рамках разновременного обмена благ). Т.к., при данном кредите передача товаров или денег и встречи перемещение их эквивалентов, т.е.

 

замещение эквивалентов, разделены во времени, то это кредитование можно определить как взаимное замещающее кредитование (заимствование).

 

Вексель - долговые расписки, предаваемые покупателем продавцу при получении кредита, возникшие на базе коммерческого кредита.

 

Также широкое распространение получили товарные кредиты. В долг брался некоторый товар с условием возврата через некоторое время такого же количества этого товара (не этого же, а такого же, обладающего теми же родовыми признаками).

 

Возврат кредита- погашение кредита и связанного с ним долгового обязательства путем встречной передачи его эквивалента в будущем. Возвратная форма кредита- денежный и товарный кредиты.

 

Важнейшее условие и мотив кредитной сделки - возможность как вернуть деньги, так и получить материальную выгоду (процент).

 

Денежный (товарный) кредит - предоставление особых форм общест богатства (определенных родовыми признаками) на услових возврата их эквивалента по истечении срока, определяемого сторонами, как правило с уплатой процента (подробнее смотри в книге Шевчук Д.А. Корпоративные финансы. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008). Это взаимное возвратное кредитование.

 

Общие признаки коммерческого и денежного кредита:

 

-           неодновременный (разновременный) характер встречных движений материальных благ как экономич основание появления кредити отношений.

они появляются на основе односторонней передачи блага у другой стороны особого заемного обязательства, оформленного договором или векселем.

долг гасится путем возврата товари или денежного эквивалента по истечении установленного срока.

 

Коммерческий кредит в ходе промышленн революции уступает своё место денежному кредиту. Это происходит вследствие развития промышленности и связи денежн кредита с ней, а коммерческого - с куплей-продажей товаров. Единство производства и обращения -кругооборот (оборот) промышленного капитала (подробнее смотри в книге Д.А. Шевчук. Источники финансирования бизнеса. - М.: Финансовая газета, 2008). В процессе кругооборота и оборота промышленного и торгового капиталов происходит высвобождение денежных средств. Причины образования временно свободных денежных средств:

 

"Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций"

 

1 .характер оборота основного капитала. Средства амортизационного фонда, которые существуют для обновления основного капитала, являюся временно свободными, «выпадают» из оборота.

 

2.характер оборота оборотного капитала. Почти всегда сущесвует несовпадение в сроках между реализацией готовых товаров и закупкой новых элементов оборотного капитала для продолжения процесса производства (сырья, топлива и т.д.).

3.необходимость капитализациичасти прибыли. Накапливаются в течение длительного периода времени средства для покупки новой техники и т.п.

 

Кругооборот промышленного и торгового капитала приводит к образовагниювременно свободы денежных средств. Они необходимы для:

обеспечении потребности хозяйствуют, субъектов в дополнительном оборотном капитале.

обеспечениея потребностей хозяйствующих субъектов в дополнительном основи капитале.

 

Объективная необходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов кредитора и заемщика, связанных с высвобождением (извлечением) денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборота капитала заемщика ипоследующим возвратом кредитору с выплатой процента.

 

Вследствие различия в кругооборотах капитала, потребности и возможности каждой отдельной пары кредитор-заёмщик не всегда совпадают (подробнее смотри в книге Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Макроэкономика: Конспект лекций. - М.: Высшее образование, 2006).

 

Более развитая форма кредитования - облигация. Это ценная бумага, кот дает право её владельцу получить от заёмщика, выпустившего облигацию, в предусмотренный условиями её выпуска срок номинальную стоимость облигации. Условиями её выпуска может оговариваться получение определенного процента. Или же она может продана со скидкой, а погашаться - по полной номинальн стоимости.

 

Банковская форма кредитования - двустороннее возв/?ашноекредитование (заимствование). Банки оперируют чужими деньгами, передают в кредит средства, ранее полученные как кредиты.

Источники временно свободных средств, появившиеся в результате развития хозяйства: 1.часть поступлений денежных средств в государственный и местный бюджеты.

личные доходы населения, предназначенные для сбережения.

денежные доходы предпринимателей и высокооплачиваемых слоев населения.

с развитием банков и ростом их активности увеличивается получаемая ими прибыль, большая часть которой направляется на увеличение кредитования.

 

Банки призваныустранитъ несоответствие между временем образования, размерами, и сроками существования временно свободных денеж седств и потребностями в них населения, хозяйствующ субъектов и государства.

 

С помощью банковского, коммерческого и денежного кредитоврешается важная экономическая задача: согласование интересов предпринимателей, государства и населения, связанных с ниаболее эффективным использованием постоянноно

 

высвобождающихся денежных средств и товарных ресурсов для нуждразвития хозяйства и общества в целом.

 

"Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций"

 

Кредит - передача материальных благ на условиях получения по истечении определённого срока их эквивалентов в форме, установленной соглашением сторон. Кредитование - порядок, этапы исполнения кредита. Принципы кредитования -требования к организации кредитного процесса:

возвратность кредита (возврат эквивалента кредитору).

срочность кредита (возврат эквивалента в определенный срок).

платность кредита (большинство кредитных сделок возмездные - уплата процента). Этот принцип отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:

 

\% является мотивом кредитору для предоставления кредита и ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств.

\% является важным стимулом заёмщику наиболее прибыльно вложить полученный кредит.

 

Ставка (норма) процента выступает в качестве цены кредита = отношение суммы годового дохода, полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита.

 

Цена кредита зависит от факторов:

динамика производства и обращения, определяющая потребность в кредитных ресурсах промышленного и торгового капиталов;

динамика денежн накоплений физических и юридических лиц, определяющая предложение временно свободных средств;

цикличность развития рыночной экономики, определяющая на макроэкономическом уровне совокупный спрос и предложение денежных ресурсов, а также возможности и размеры коммерческого кредитования;

денежно-кредитная политика ЦБ, осуществляющего через учетную политику регулирование спроса и предложения кредитов, а также условия рефинансирования коммерческих банков;

ситуация на международном кредитном рынке, определяющая возможность привлечения кредитов национальными государствами и их коммерческими банками.

 

обеспеченность кредита (защита интересов кредитора от нарушения условий кредита заемщиком - неустойки, залоги, удержание, поручительство, задаток и др).

целевой характер кредита (целевое использование средств, полученных от кредитора

в банк практике это установление конкретн целей выдаваемого кредита, установление банковского контроля за операциями заемщика по счетам).

30. Основные этапы развития кредитных отношений Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций

1. зарождение кредитных отношений. Стали возникать при переходе от натурального к товарному хозяйству. С появлением денег появляется продажа товаров с отсрочкой платежа. Значительная роль ростовщичества в развитии кредита. Появление простейшей формы ипотеки - залог земли для обеспечения заемного обязательства. После появления денег - переход к денежной форме ростовщичества. Ростовщичество, как узаконенная форма кредитования существовала уже в античности.

3 формы античнного кредитования:

1.         рабовладельческой знати, земельных собственников, для покупки предметов роскоши.

мелких, владеющих условиями своего труда производителей (крестьяне, ремесленники). "Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций"

античных городов и государств.

Особенности античногоростовщического кредита:

очень высокий уровень процента;

возможность обращения в рабство за долги;

в основе - денежная форма, что способствовало переходу к товарному хозяйству;

предоставление кредита из собственных средств.

Зарождение банкирского промысла. Первоначально - как дополнительное занятие менял (те, кто меняет валюту одних городов и государств на валюту других). Они стали принимать деньги на хранение, выдавать кредиты под залог домов, земель. В Греции они назывались трапезитами. С ними конкурировали храмы. В Древнем Риме первые банкиры - менсарии. Если они занимались только обменом, их называли нумуллярии. Если вели кредитные опреапии - аргентарии. Появились первые безналичные расчеты -путем банкирских записей.

 

2. становление кредитных отношений.

 

Дальнейшее развитие товарного кредитования. Появление простых и переводных векселей (от немецкого «обмен»). Первоначальные орудия банковского кредита:

нотариально оформленное банковское письмо;

частное поручительское письмо;

поручительство, не требующее нотариальной записи.

 

Превращение векселей в инструменты коммерческого кредита. Купцы стали расплачиваться ими за покупку. В 18-м веке - кредитные отношения с участием

 

посредников. Возрождение и становление банковского дела. Ликвидация монополии ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Коммерческий кредит сохранил способность обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его капитала. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 |