Имя материала: Шпаргалка по финансам, деньгам, кредиту.

Классификация форм банковских кредитов

Банковский кредит — наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше

тШтт

Змемщтиыом при такой фОрме кредитица-ния может выступать лишь юридическое лицо. При оеедоставлении кредита заключакнтся крей-дитное соглашение или договор. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссу-

хдпоырди.амЦвеервлеиьдсюер епкдррноеицдхеинстттоаарв, оаккоятвволдряаыенйтнсыояпйпрпоеелдруечилеояндеит. есКядрноеа--

' п=зКаем:

щику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Банковский кредит имеет свои особенности:

1)       истп°р=

ный за счет средств банковских клиентов;

банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;

банк предоставляет денежный капитал, кото-

Кыасвсоизфриакаацитясябанпкроиврсакщоегоикерм«е дита: 1) по категориям плательщиков:

а) ангырйа рхнаыраекстсеурд, ып,роебдыосчтнаов лиямюетюсщя идел яс есзеолнь--

ны1И Хф^ЭД ПредОставляются дл Я сельскохозяйственного производства;

!з7

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КРЕДИТ

 

32

■-4

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

-X

Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком

или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к физическим

и юридическим лицам. Государство через

ЦБ ' РФ или казначейскую систему может

производить кредитование:

приоритетных отраслей, региональных или

местных органов;

коммерческих банков и других кредитных уч-  реждешй в процессе прямой или аукционной

продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

Отличительная особенность государственного кредита — участие в кредитных отношениях государства (обычно в лице его органов власти различных уровней) в качестве кредитора или заемщика. Госкредит предоставляется на условиях возвратности и платности.

Государственный кредит отличается от банковского и коммерческого кредитов. Аккумулируемые посредством государственного кредита финансовые ресурсы не участвуют в кругообороте

производительного капитала, в производстве материальных ценностей, а используются для

покрытия бюджетного дефицита.

Государственный кредит возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектамОснов-

ной формой государственного заимствования является государственный кредит.

Денежные средства, привлекаемые на основе государственного кредита, поступают

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый при продаже товаров с рассрочкой платежа функционирующими хозяйствующими субъектами друг другу. Предприятие-продавец

предоставляет отсрочку оплаты товара, а предприятие-покупатель — вексель как долговое

обязательство оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока, что способствует развитию безналичного денежного оборота.

Цель коммерческого кредита — ускорение реализации товаров и получение прибыли.

Размеры такого кредита ограничены величиной резервных кредитов, промышленных и торговых капиталов.

Передача капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки от предпринимателя, производящего товары', к торговым фирмам, реализующим их. Коммерческий

кредит имеет ограниченные возможности, так как его можно получить лишь у кредитодателя, который производит товар. КрЄдІЇт ограничивается по размерам, имеет краткосрочный характер.

Инструментом Коммерческого кредита

является вексель. Простой вексель — прямое обязательство

заемщика на выплату установленной суммы непо-средственно кредитору.

Переводной вексель (тратта) — письмен-

ный приказ заемщику на выплату средств тре-

тьему лицу или предъявителю векселя.

          1

б)       коммерческие ссуды функционирующим

субъектам в сфере торговли и услуг;

в)       ипотечные ссуды под обеспечение недви-

жимостью;

г)       межбанковские ссуды;

по срокам погашения:

а)       краткосрочный (обычно до 6 месяцев) — на

восполнение временного недостатка соб-

ственных оборотных средств;

б)       среднесрочньй(сроксм от 6 месяцев до 1 года);

в)       долгосрочный — (свыше года, в некоторых

странах — свыше 3—5 лет);

по обеспеченности:

а)       доверительныессуды, единственной формой

обеспечения является кредитный договор;

б)       обеспеченные ссуды, которые защищены

имуществом заемщика (недвижимостью,

ценными бумагами);

в)       ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

по способу погашения:

а)       ссуда, погашаемая заемщиком единовре-

менным платежом;

б)       ссуда, погашаемая в рассрочку в течение

всего срока действия кредитного договора;

по направленности:

а)       ссуда общего характера, используемая для

любых потребностей клиента;

б)       ссуда целевая, предназначенная строго на

определенные цели.

Процент может взиматься тремя способами:

процент возвращается вместе со ссудой;

процент возвращается постепенно (в течение всего времени погашения);

процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов (банковский процент).

Дифференцированность кредита. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Целевой характер кредита. В кредитном договоре устанавливается конкретная цель использования полученной ссуды. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную форму кредита, денежную форму кредита, смешанную форму кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, потребительская, государственная, международная.

Формы кредита различают в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяют производительную и потребительскую формы кредита.

Производительная форма кредита — использование ссуды на производительные цели. Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления.

Существуют и другие формы кредита:

прямая и косвенная;

явная и скрытая;

старая и новая;

основная (преимущественная) и дополнительная;

развитая и неразвитая и др.

 

Применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

с фиксированным сроком погашения;

с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;

3)       по открытому счету, когда вторичная постав-

ка товара на условиях коммерческого креди-

та осуществляется по погашению задолжен-

ности по предыдущей поставке.

Коммерческий кредит имеет следую-

щие недостатки:

ограничен размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;

зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвраща-

' ются, и цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются;

имеет только определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

В России коммерческий кредит раньше имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствуют инфляция, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей. В настоящее время фирмы активно используют одну из форм реализации своей продукции — продажу с отсрочкой платежа, что говорит об ограниченности платежеспособности мелких и средних фирм, о росте стоимости товаров, о кредитных ограничениях. Отсрочку платежа используют не только мелкие, но и крупные фирмы, выступая и как кредиторы, и как заемщики.

в распоряжение государственной власти. Эти дополнительные финансовые ресурсы формируются за счет мобилизации временно свободных средств населения, предприятий и организаций, не предназначенных для текущего потребления.

Источником государственного кредита могут быть средства, предназначенные для текущего потребления, при этом физические и юридические лица сознательно ограничивают текущие потребности.

За время существования государственного кредита в нашей стране государственные займы использовались как одна из форм принудительного изъятия части средств предприятий и заработной платы населения.

Одной из положительных сторон государственного кредита является мобилизация заемщиком дополнительных денежных ресурсов для покрытия бюджетного дефицита без использования бумажно-денежной эмиссии в условиях тяжелого финансового положения государства.

Средства, взятые государством взаймы, направляются на общегосударственные нужды и обезличиваются в общей сумме общегосударственных доходов.

Погашение государственных займов и выплата процентов по ним также производятся из бюджета.

В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.

Подпись: іЗЗДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Вклад (депозит) — это денежные средства,

переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Через привлечение депозитов банк расширяет возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов.

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады бывают срочными вклады — это денежные средства, вносимые клиентами банка на определенный срок, по которым уплачиваются проценты, зависящие от размера и срока вклада. Их уровень выше, чем по вкладам до востребования. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Депозитный сертификат — это письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы: вклада и процентов по нему, выдается только юридическим лицам. Может быть:

именным или на предъявителя;

срочным или до востребования;

на фиксированный срок и до востребования.

При наступлении срока возврата депозита банк осуществляет платеж против предъявления депозитного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны

быть зачислены средства.

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 |