Имя материала: Аудит качества

Автор: А.В. Трофимов

1.3. термины и определения по аудиту

 

Часть терминов, применимые к процессу аудита, приведены в стандарте ИСО 9000, часть в ИСО 19011. Аудит - систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита.

Записи - изложение фактов или другая информация, относящаяся к критериям аудита (проверки), которые могут быть проверены.

Например, записями могут служить данные о качестве продукции или параметры техпроцесса, отражающиеся в журналах, отчёты, протоколы испытаний и т.д.

Корректирующее действие - это действие, предпринятое для устранения причины обнаруженного несоответствия или другой нежелательной ситуации.

Обращаем внимание, что не стоит путать Корректирующее действие с Коррекцией. Корректирующее действие направлено на устранение причины, а коррекция - лишь на устранение последствий.

Несоответствие - невыполнение требования.

Обратим внимание, что при аудите всякое обнаружение несоответствия должно быть подкреплено требованиями, т. е. если некоторое требование не отражено в документах (критериях аудита), то аудитор не вправе фиксировать несоответствие.

Предупреждающее действие - действие, предпринятое для устранения причины потенциального несоответствия или другой нежелательной потенциальной ситуации.

Поясним в чём состоит суть предупреждающих действий. Например, при анализе функционирования СМК выявлено некое обстоятельство (возможная причина) и доказано, что оно может впоследствии привести к несоответствию. Устранив данную возможную причину, мы предотвращаем появление потенциального (т. е. такого, которое не произошло, но могло произойти) несоответствия, таким образом выполняем предупреждающие действия.

Процесс - совокупность взаимосвязанных или взаимодействующих видов деятельности, преобразующая входы в выходы.

По сути процессом может быть любая деятельность, имеющая результат (выход процесса).

Результативность - степень реализации запланированной деятельности и достижения запланированных результатов.

Таким образом, результативностью можно считать отношение фактических показателей деятельности к запланированным.

Система менеджмента качества (СМК) - система менеджмента для руководства и управления организацией применительно к качеству.

Соответствие - выполнение требования.

Требование - потребность или ожидание, которое установлено, обычно предполагается или является обязательным.

Эффективность - соотношение между достигнутым результатом и используемыми ресурсами. Далее приведём термины из ГОСТ Р ИСО 19011-2003.

Аудит - систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита.

Примечание 1. Внутренние аудиты, иногда называемые " аудиты первой стороной", проводятся обычно самой организацией или от её имени для внутренних целей, могут служить основанием для декларации о соответствии. Во многих случаях, в частности в малых организациях, независимость может быть продемонстрирована отсутствием ответственности за деятельность, которая подвергается аудиту.

Примечание 2. Внешние аудиты включают в себя аудиты, обычно называемые " аудиты второй стороной" и " аудиты третьей стороной". Аудиты второй стороной проводятся сторонами, заинтересованными в деятельности организации, например потребителями или другими лицами по их поручению. Аудиты третьей стороной проводятся внешними, независимыми организациями, например такими, которые осуществляют сертификацию или регистрацию соответствия требованиям ISO 9001 и ISO 14001.

Примечание 3. Если система менеджмента качества и система менеджмента окружающей среды проверяются одновременно, это называется " комплексным аудитом".

Примечание 4. Если две или более аудирующие организации объединяются для проверки одного аудируемого, это называется "совместным аудитом".

Критерии аудита - совокупность политик, процедур или требований.

Примечание. Критерии аудита используются как базис, с которым сопоставляют свидетельства аудита.

Свидетельства аудита - записи, изложения фактов или другая информация, которые связанны с критериями аудита и могут быть проверены.

Примечание. Свидетельство аудита может быть качественным или количественным.

Наблюдения аудита - результаты оценки собранных свидетельств аудита в зависимости от критериев аудита.

Примечание. Наблюдения аудита могут указывать на соответствие или несоответствие критериям аудита или на возможности улучшения.

Наблюдениями могут быть те выводы и замечания, которые аудитор формирует в ходе проверки.

Заключение по результатам аудита - выходные данные аудита, предоставленные группой по аудиту после рассмотрения целей аудита и всех наблюдений аудита.

Заключение по результатам аудита может быть представлено в виде отчёта.

Заказчик аудита - организация или лицо, заказавшее аудит.

Примечание. Заказчиком аудита может быть проверяемая организация или любая другая организация, которая имеет нормативную или контрактную основу для заказа аудита. Проверяемая организация - организация, подвергающаяся аудиту. Аудитор - лицо, обладающее компетентностью для проведения аудита.

Группа по аудиту один или несколько аудиторов, проводящих аудит при поддержке технических экспертов в случае необходимости.

Численность группы по аудиту определяется исходя из потребностей и объёмов аудита. Если аудиту подвергается небольшой объект, то группа может состоять из одного аудитора.

Примечание 1. Один из аудиторов в группе по аудиту назначается руководителем группы по аудиту.

Примечание 2. В группу по аудиту могут входить стажёры.

Технический эксперт - лицо, которое обеспечивает специальными знаниями или опытом группы по аудиту.

Примечание 1. Под специальными знаниями или опытом подразумеваются знания или опыт применительно к проверяемым организациям, процессу или деятельности, или знание языка и культуры.

Примечание 2. Технический эксперт не имеет полномочий аудитора в группе по аудиту.

Технический эксперт при аудите консультирует аудиторов по некоторым специфическим вопросам, которые могут возникать при проверках.

Например, при внутреннем аудите на предприятиях для проверки производственных цехов в качестве технических экспертов могут привлекаться специалисты из конструкторско-технологических подразделений. Технических эксперт, однако не обладает полномочиями аудитора, т. е. он не вправе давать заключения и делать выводы о несоответствиях.

Программа аудита - совокупность одного или нескольких аудитов, запланированных на конкретный период времени и направленных на достижение конкретной цели.

Примечание. Программа аудита включает всю деятельность, необходимую для планирования, организации и проведения аудитов.

План аудита - описание деятельности и мероприятий по аудиту.

Область аудита - объём и границы аудита.

Примечание. Область аудита обычно включает в себя описание местонахождения, организационной структуры, видов деятельности и процессов организации, а также охватываемого периода времени. Компетентность - выраженная способность применять свои знания и умение.

Вопросы для самопроверки

Какими нормативными документами определены термины по аудиту?

Дайте определение аудита.

Что такое несоответствие?

Что такое записи?

Какие Вы знаете примеры корректирующих действий?

В чём различие понятий результативность и эффективность?

Кто проводит аудит второй стороной?

 

8. 9. 10.

Кто проводит аудит первой стороной? Какова цель комплексного аудита? Какова цель совместного аудита?

 

Страница: | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 |