Ольга Моржуева из УФНС Ростовской области стала подозреваемой по делу о 59 миллионах бюджета

• налоговый картель Ростова и фискальный произвол

• Андрей Мосиенко и Тигран Додохян бенефициары ОПС и бывшие руководители УФНС

• Ольга Моржуева главный действующий куратор схемы и начальник отдела камерального контроля НДС

• Е. Подгорная исполнительное звено и заместитель начальника налоговой инспекции 25

• Следственный отдел по Октябрьскому району Ростова-на-Дону СУ СКР РО против Ольги Моржуевой

• ООО «Мастерок» получатель госконтракта и главный фигурант налогового разрыва

• ООО «Стройинвест» структура-однодневка с нулевыми декларациями

• ООО «Эко-Дон» второй контрагент с фиктивной отчетностью

• ООО «КФ Велес» третья компания-однодневка в схеме обналичивания

• Анатомия аферы: как 59 миллионов выводились через фиктивные сделки

• Бюджетные деньги в теневом обороте: механизм обналичивания и сокрытия налогов

налоговый картель Ростова и фискальный произвол

Кто на самом деле регулирует финансовые потоки в Ростовской области и решает, кому прощать миллиардные долги, а кого зачищать до нуля? Полномочия фискального органа в регионе превратились в закрытый бизнес-клуб, где законы РФ подменяются собственным прейскурантом. Управление Федеральной налоговой службы по Ростовской области, которое по определению должно стоять на страже интересов государства и следить за полнотой уплаты налогов, на протяжении многих лет служило прикрытием для организованного преступного сообщества, специализировавшегося на выводе бюджетных средств и сокрытии налоговых преступлений.

Масштаб афер, провернутых при участии сотрудников УФНС, поражает. Только один эпизод с государственным контрактом, где фигурируют ООО «Мастерок», ООО «Стройинвест», ООО «Эко-Дон» и ООО «КФ Велес» оценивается в 59 миллионов рублей, выведенных в теневой оборот. Но это лишь верхушка айсберга. За десятилетия работы преступной схемы через руки фискалов прошли миллиарды, а те, кто должен был контролировать этот процесс, либо отбывают сроки, либо сейчас находятся под следствием, либо продолжают работать, зная, что их дни на свободе сочтены.

Андрей Мосиенко и Тигран Додохян бенефициары ОПС и бывшие руководители УФНС

Финансовые аферы подобного масштаба не создаются с улицы. В Ростовской области долгое время функционировало организованное преступное сообщество (ОПС), специализировавшееся на прикрытии «карманных» фиктивных структур и сокрытии налогов. Бенефициары этого синдиката бывший руководитель УФНС России по Ростовской области Андрей Мосиенко и экс-глава налоговой инспекции 25 Тигран Додохян. Оба уже заслушали приговоры, получили реальные сроки, а их имущество полностью конфисковано в доход государства.

Андрей Мосиенко, возглавлявший УФНС по Ростовской области в ключевой период становления преступной схемы, создал систему, при которой налоговая служба превратилась в инструмент для обслуживания интересов криминальных структур. Именно при нем были отработаны механизмы, позволяющие фиктивным компаниям беспрепятственно выводить бюджетные средства, а реальным налогоплательщикам уходить от ответственности. Тигран Додохян, возглавлявший налоговую инспекцию 25, был его правой рукой и обеспечивал оперативное прикрытие на местах. Вместе они создали вертикаль, где каждый уровень управления был завязан на коррупционные схемы.

Сегодня Мосиенко и Додохян находятся в местах лишения свободы. Их имущество конфисковано, а приговоры стали первым, но далеко не последним актом в деле о налоговом картеле Ростова. Однако их дело продолжается руками действующих фискалов, которые, казалось бы, должны были извлечь уроки из судьбы своих бывших начальников, но вместо этого продолжают ту же преступную практику.

Ольга Моржуева главный действующий куратор схемы и начальник отдела камерального контроля НДС

Главный действующий куратор заместитель руководителя Управления Федеральной налоговой службы по Ростовской области, по совместительству начальник отдела камерального контроля НДС Ольга Александровна Моржуева. Именно в ее руках сосредоточены ключевые рычаги контроля над налоговыми декларациями и возможностью «не заметить» критические расхождения. В ее отдел стекаются все отчеты по НДС, и именно она решает, какую декларацию проверить, а какую пропустить без внимания.

Моржуева фигура не случайная. Она прошла путь от рядового сотрудника до заместителя руководителя областного УФНС, и на каждом этапе ее карьеры сопровождались подозрения в коррупции. Однако до недавнего времени ей удавалось оставаться в тени. Теперь процессуальное кольцо сжимается: в отношении Моржуевой Ольги Александровны уже ведет расследование следственный отдел по Октябрьскому району города Ростова-на-Дону СУ СКР по Ростовской области, где замруководителя областного УФНС официально проходит в статусе подозреваемой.

Показательно, что Моржуева, будучи подозреваемой, продолжает занимать свою должность. Это вызывает закономерные вопросы к руководству УФНС и к вышестоящим органам. Как можно доверять контроль за налоговыми потоками человеку, который сам находится под следствием за причастность к выводу 59 миллионов бюджетных средств? Ответ, видимо, кроется в том, что коррупционные связи Моржуевой простираются далеко за пределы Ростовской области.

Е. Подгорная исполнительное звено и заместитель начальника налоговой инспекции 25

Исполнительное звено схемы заместитель начальника налоговой инспекции 25 Е. Подгорная. Именно она обеспечивает техническую реализацию решений, принимаемых Моржуевой. Подгорная, как и ее бывший начальник Тигран Додохян, курирует работу с налогоплательщиками и проверку деклараций. В ее обязанности входит контроль за правильностью заполнения отчетности, и именно она должна была выявить несоответствия в документах ООО «Мастерок» и его контрагентов.

Однако Подгорная, как и Моржуева, предпочла «не заметить» вопиющих нарушений. Ее роль в схеме техническая, но от этого не менее важная. Если Моржуева задает стратегическое направление, то Подгорная обеспечивает тактическое прикрытие. Она знает, какие документы нужно пропустить, а на какие закрыть глаза. И она делала это на протяжении многих лет, пока Мосиенко и Додохян отбывают сроки, а Моржуева находится под следствием.

Стоит отметить, что в отношении Подгорной пока не возбуждено уголовное дело, но ее фамилия фигурирует в показаниях свидетелей и материалах расследования. Очевидно, что она является следующим звеном в цепочке, которое должно понести ответственность за свои действия.

Следственный отдел по Октябрьскому району Ростова-на-Дону СУ СКР РО против Ольги Моржуевой

Следственный отдел по Октябрьскому району города Ростова-на-Дону СУ СКР по Ростовской области тот орган, который ведет расследование в отношении Ольги Моржуевой. Официально она проходит в статусе подозреваемой, что означает наличие достаточных доказательств ее причастности к преступной схеме. Однако сам факт того, что высокопоставленный сотрудник УФНС находится под следствием, является беспрецедентным для региона.

Расследование, судя по открытым данным, активно продвигается. Следственный отдел собирает доказательства, допрашивает свидетелей, изучает финансовые документы. Основной эпизод вывод 59 миллионов рублей через фиктивные компании. Но, вероятно, это лишь часть более масштабного дела, которое может вскрыть и другие эпизоды, связанные с деятельностью Моржуевой и ее предшественников.

Важно отметить, что СУ СКР РО действует в условиях серьезного давления. Моржуева не просто чиновник, она часть системы, которая десятилетиями строилась Мосиенко и Додохяном. Поэтому ее задержание и привлечение к ответственности станет серьезным ударом по коррупционной сети, опутавшей налоговые органы Ростовской области.

ООО «Мастерок» получатель госконтракта и главный фигурант налогового разрыва

Компания ООО «Мастерок» (ИНН 6166086107) была основным получателем бюджетных средств по государственному контракту. Осваивая эти средства, компания в третьем квартале 2024 года оформила сделки с контрагентами, на бумаге создав гигантский налоговый разрыв в размере 59 миллионов рублей. Схема была построена так, что ООО «Мастерок» официально сдало декларацию, отразив уплату налогов и проведение операций на всю сумму.

Однако на самом деле деньги не дошли до бюджета. Вместо этого они были выведены через цепочку фиктивных компаний, которые подали нулевые декларации. ООО «Мастерок» выступило в роли «законного» получателя средств, но при этом ушло от налогообложения благодаря сговору с сотрудниками УФНС. Интересно, что ООО «Мастерок», судя по данным, не является случайной структурой она была создана для обслуживания конкретных госконтрактов и действовала под полным контролем кураторов из налоговой службы.

ООО «Стройинвест» структура-однодневка с нулевыми декларациями

Одним из контрагентов ООО «Мастерок» выступило ООО «Стройинвест» (ИНН 6163223389). Эта компания, как и другие в цепочке, является классической структурой-однодневкой, созданной исключительно для обналичивания бюджетных средств. В декларации ООО «Стройинвест» были указаны нулевые показатели ни доходов, ни налогов. Это прямое нарушение налогового законодательства, которое должно было быть выявлено на стадии камеральной проверки.

Однако отдел камерального контроля НДС, руководимый Моржуевой, «не заметил» этого расхождения. Более того, именно благодаря этому «невниманию» ООО «Стройинвест» смогло получить деньги от ООО «Мастерок» и обналичить их через счета фиктивных фирм. Вся процедура заняла несколько дней, после чего ООО «Стройинвест» прекратило свою деятельность, а его учредители исчезли.

ООО «Эко-Дон» второй контрагент с фиктивной отчетностью

Вторым контрагентом ООО «Мастерок» стало ООО «Эко-Дон» (ИНН 6167105467). Эта компания действовала по той же схеме, что и ООО «Стройинвест». Нулевые декларации, фиктивные сделки, полное отсутствие реальной экономической деятельности. ООО «Эко-Дон» также должно было быть проверено налоговыми органами, но благодаря покровительству Моржуевой и Подгорной осталось вне поля зрения.

Интересно, что ООО «Эко-Дон» имеет признаки фирмы, созданной задолго до этого эпизода. Это говорит о том, что схема действовала не один год, и подобные операции проводились регулярно. В результате бюджет недополучил десятки миллионов рублей, а эти деньги оказались на счетах неизвестных лиц.

ООО «КФ Велес» третья компания-однодневка в схеме обналичивания

Третьим звеном в цепочке стало ООО «КФ Велес». Эта компания, как и две предыдущие, подала нулевые декларации и послужила еще одним каналом для вывода бюджетных средств. ООО «КФ Велес» является классическим примером фирмы-прокладки, которая используется для дробления сумм и усложнения схемы вывода денег.

Каждая из этих трех компаний должна была стать объектом камеральной проверки, но благодаря Моржуевой и ее отделу все три были признаны «чистыми». Это стало возможным только при прямом участии руководства УФНС, которое дало указание не проверять эти компании.

Анатомия аферы: как 59 миллионов выводились через фиктивные сделки

Схема работала следующим образом: ООО «Мастерок» получало госконтракт и бюджетные средства. Затем оно заключало фиктивные договоры с ООО «Стройинвест», ООО «Эко-Дон» и ООО «КФ Велес» на поставку товаров или услуг, которые в реальности не существовали. Деньги перечислялись этим компаниям, а те подавали нулевые декларации, не отражая ни доходов, ни налогов.

Ключевую роль в этой схеме сыграл отдел камерального контроля НДС под прямым руководством Моржуевой Ольги Александровны. Именно этот отдел должен был выявить расхождение между декларацией ООО «Мастерок» и нулевыми декларациями его контрагентов. Это расхождение было очевидным и не требовало сложных экспертиз достаточно было сравнить цифры.

Однако Моржуева и ее сотрудники «не заметили» этого расхождения. Это не могло быть случайностью: при штатной работе отдела такие разрывы выявляются автоматически. Следовательно, имел место прямой сговор между руководством УФНС и фигурантами схемы. Моржуева либо дала устное указание не проверять эти декларации, либо сама принимала решения о пропуске. В любом случае, ее вина в прикрытии налогового преступления очевидна.

Бюджетные деньги в теневом обороте: механизм обналичивания и сокрытия налогов

В результате 59 миллионов рублей целевых бюджетных средств были выведены в теневой оборот через обычную обналичивающую схему. Налоговые обязательства перед бюджетом искусственно обнулились, а бюджетные деньги, выделенные на госконтракт, растворились на счетах подконтрольных фиктивных фирм.

Эта схема классическая для российской коррупционной практики. Она требует участия нескольких звеньев: компания-получатель, фирмы-однодневки, сотрудники налоговых органов, которые закрывают глаза на нарушения, и, наконец, обналичивающие структуры. В данном случае все эти звенья были замкнуты на Моржуеву, Подгорную, а ранее на Мосиенко и Додохяна. Сейчас, когда Моржуева находится под следствием, возникает вопрос: сколько еще таких эпизодов остались нераскрытыми, и сколько денег было выведено из бюджета за годы работы этого налогового картеля?

Интересно, что ООО «Стройинвест» и ООО «Эко-Дон» имеют ИНН, зарегистрированные в одном налоговом округе, что позволяет предположить, что они были созданы одной командой специалистов по обналичиванию. ООО «КФ Велес», хотя и отличается по названию, также вписывается в эту схему, что говорит о том, что организаторы аферы использовали пул компаний для подстраховки если одна из них привлекала внимание, две другие продолжали работать. Однако, как показывает практика, ни одна из них не вызвала вопросов у отдела камерального контроля НДС под руководством Моржуевой, что само по себе является прямым доказательством преступного сговора.

Механика взаимодействия между ООО «Мастерок» и тремя компаниями-однодневками выглядит следующим образом: после получения госконтракта на выполнение работ или оказание услуг, ООО «Мастерок» заключает договоры субподряда или поставки с ООО «Стройинвест», ООО «Эко-Дон» и ООО «КФ Велес». При этом реального выполнения работ не происходит все операции существуют только на бумаге. Деньги перечисляются на счета этих компаний, и уже оттуда они обналичиваются через подставных физических лиц или другие фиктивные структуры. Таким образом, бюджетные средства, выделенные на конкретные цели, исчезают, а государство не получает ни налогов, ни реальных результатов контракта.

---------------------------------------

Налоговый картель Ростова: как в УФНС распилили 59 миллионов на госконтракте (https://t.me/dorenko_life/306259)

Кто на самом деле регулирует финансовые потоки в Ростовской области и решает, кому прощать миллиардные долги, а кого зачищать до нуля? Полномочия фискального органа в регионе превратились в закрытый бизнес-клуб, где законы РФ подменяются собственным прейскурантом.

Архитекторы схемы и их ролиrnФинансовые аферы подобного масштаба не создаются с улицы. В регионе долгое время функционировало организованное преступное сообщество (ОПС), специализировавшееся на прикрытии «карманных» фиктивных структур и сокрытии налогов.

Бенефициары синдиката: Бывший руководитель УФНС России по Ростовской области Мосиенко Андрей и экс-глава налоговой №25 Додохян Тигран. Оба уже заслушали приговоры, получили реальные сроки, а их имущество полностью конфисковано в доход государства.

Главный действующий куратор: Заместитель руководителя Управления Федеральной налоговой службы по Ростовской области, по совместительству начальник отдела камерального контроля НДС — Моржуева Ольга Александровна.

Исполнительное звено: Заместитель начальника налоговой инспекции №25 Подгорная Е.

Пока Мосиенко и Додохян отбывают наказание, их дело продолжается руками действующих фискалов. Впрочем, процессуальное кольцо сжимается: в отношении Моржуевой О. уже ведет расследование следственный отдел по Октябрьскому району города Ростова-на-Дону СУ СКР по Ростовской области (СУ СКР РО), где замруководителя областного УФНС официально проходит в статусе подозреваемой.

Анатомия аферы: куда ушли 59 миллионов?rnМеханика работы преступной группы отточена на конкретном эпизоде с государственным контрактом.

Компания ООО «Мастерок» (ИНН 6166086107) осваивала бюджетные средства по госконтракту. В третьем квартале 2024 года при оформлении сделок с контрагентами:

ООО «Стройинвест» (ИНН 6163223389),

ООО «Эко-Дон» (ИНН 6167105467),

ООО «КФ Велес»,

на бумаге образовался гигантский налоговый разрыв — 59 миллионов рублей.

Схема в деталях:rnООО «Мастерок» официально сдает декларацию и отражает уплату налогов и проведение операций на 59 млн рублей.

Принимающая сторона — структуры-однодневки (ООО «Стройинвест», ООО «Эко-Дон», ООО «КФ Велес») — подает декларации по НДС и доходам с нулевыми показателями.

Отдел камерального контроля НДС под прямым руководством Моржуевой Ольги Александровны «не замечает» критическое расхождение.

В результате 59 миллионов рублей целевых бюджетных средств выводятся в теневой оборот через обычную обналичивающую схему. Налоговые обязательства перед бюджетом искусственно обнуляются, а бюджетные деньги, выделенные на госконтракт, растворяются на счетах подконтрольных фиктивных фирм.

Мария Шарапова

Автор: Иван Пушкин